2015-01-21
2139
Выручка от реализации компании «Маврикий» в январе составила 50000 грн.; в последующие месяцы ожидается ее прирост с темпом 1 % в месяц. Оплата за поставленную клиентам продукцию осуществляется на следующих условиях: 20 % месячного объема реализации составляет выручка за наличный расчет; 40 % продается в кредит с оплатой в течение месяца и предоставляемой клиентам скидкой в размере 3 %; оставшаяся часть продукции оплачивается в течение двух месяцев, при этом 5 % этой суммы составляют безнадежные долги.
Рассчитайте величину денежных поступлений компании «Маврикий»в июне.
Задание 7.
Компания «Малибу» вышла на рынок с новым продуктом. Себестоимость его - $4, цена реализации - $5. Компания оплачивает сырье в день поставки, а получает деньги от своих клиентов с отсрочкой в один день. Продукция компании «Малибу» пользуется большим спросом и может быть реализована без ограничений. Компания намерена удваивать дневной объем производства.
Спрогнозируйте денежный поток на ближайшую неделю. Целесообразна ли такая политика расчетов и может ли быть она целесообразна, если какие-то параметры, условия изменить?
|
|
|
Задание 8.
Компания «Мальта» имела на 1 июля ХХ г. остаток средств на текущем счете в размере $2000. Компания производит продукцию со следующими характеристиками (на единицу продукции): затраты сырья - $20, затраты по оплате труда - $10, прямые накладные расходы - $10. Прогнозируются следующие объемы производства и продажи на ХХ – (ХХ +1) гг.:
| Июнь | Июль | Авг. | Сент. | Окт. | Нояб. | Дек. | Янв. | Фев. | |
| Производство | |||||||||
| Продажа |
Цена реализации планируется на уровне $80.
Имеется дополнительная информация:
- все прямые расходы оплачиваются в том же месяце, в котором они имели место;
- продажа продукции осуществляется в кредит, период кредитования – 1 месяц;
- в июле компания приобретет новый станок за $10000, оплата за который будет сделана в октябре;
- постоянные накладные расходы оплачиваются ежемесячно в размере $2000.
Составьте прогноз движения денежных средств на указанный период. Дайте оценку расчетно-кредитной политике предприятия «Мальта».
