2015-04-01
735
Сайты в системе Интернет:
– Министерство финансов РФ – https:// www.minfin.ru
– Федеральная налоговая служба – https://www.nalog.ru
Приложения
Таблица 3.1
План финансовых результатов, тыс. руб.
| Показатели | Месяцы планируемого года | |||||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | |
| Выручка от реализации (продажи) | ||||||||||||
| Прямые затраты Затраты на сырье (товары, материалы) Производственные расходы Заработная плата основного производственного персонала с начислениями | ||||||||||||
| Маржинальная прибыль | ||||||||||||
| Накладные расходы Общие и административные расходы В том числе: заработная плата ИТР и АУП с начислениями поездки, командировки, приемы аренда, коммунальные платежи, плата за телефон страхование, аудиторские или юридические услуги канцелярские товары малоценные и быстроизнашивающиеся предметы текущий или капитальный ремонт служебный транспорт прочие | ||||||||||||
| Расходы по реализации В том числе: заработная плата сбытового персонала с начислениями затраты на рекламу транспортные расходы прочие | ||||||||||||
| Другие расходы В том числе: проценты к выплате амортизация | ||||||||||||
| Внереализационные доходы | ||||||||||||
| Балансовая прибыль (убыток) | ||||||||||||
| Налоги | ||||||||||||
| Чистая прибыль (убыток) |
Таблица3.2
План движения денежных средств, тыс. руб.
| Показатели | Отчетный год(факт) | Месяцы планируемого года | Всего за год | ||||||||
| IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | |||
| Источники денежных средств | |||||||||||
| Поступления от операций Наличные расчет и предоплата Поступления за ранее отгруженную продукцию | |||||||||||
| Прочие источники Кредит Инвестиции Прочие поступления Использование денежных средств по операциям На оплату счетов В том числе: товары и материалы услуги и обслуживание расходы по заработной плате поездки и приемы аренда, коммунальные платежи, плата за телефон страхование, аудиторские или юридические услуги Реклама Транспортные расходы Текущий или капитальный ремонт Хозяйственные нужды Прочие операции | |||||||||||
| Капитальные (первоначальные) затраты В том числе: оборудование строительство прочие | |||||||||||
| Другие расходы Проценты к уплате Возврат кредитов или займов Налоги к уплате | |||||||||||
| Кассовый прирост (убыток) | |||||||||||
| Вступительное сальдо | |||||||||||
| Конечное сальдо |
Таблица 3.3
Расчетный баланс, тыс. руб.
| Показатели | Отчетный год (факт) | Планируемый год | Всего за год | |||
| I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | |||
| АКТИВЫ Текущие активы Банк и касса (конечное сальдо) Дебиторы (счета к получению) Материальные запасы (сырье и готовая продукция) Прочие | ||||||
| Основные средства Нематериальные активы Износ по основным и нематериальным активам Прочие активы и авансы | ||||||
| ПАССИВЫ Текущая задолженность Краткосрочные долги к уплате Предстоящие выплаты по долгосрочным кредитам Кредиторы (счета за сырье и пр.) | ||||||
| Проценты по кредитам к уплате Налоги и платежи в бюджет Долгосрочная задолженность Прочие долгосрочные обязательства Собственный капитал Уставный фонд (акционерный) Нераспределенная прибыль |
Таблица 4.1
Формат составления бюджета продаж по видам изделий, тыс. руб.
| Показатели | Отчетный год (факт) | Месяцы планируемого года | Всего | |||||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | за год | ||
| Объемы продаж, тыс. ед.: изделие № 1 изделие №2 изделие № 3 | ||||||||||||||
| Цена за единицу*, руб.: изделие № 1 изделие №2 изделие № 3 | ||||||||||||||
| Объемы продаж, тыс. руб.: изделие № 1 изделие № 2 изделие № 3 | ||||||||||||||
| Всего продаж, тыс. руб. | ||||||||||||||
| * Цены на изделия планируются с учетом инфляции 2% в месяц. |
Таблица 4.2
Форма бюджета продаж по партиям товара, тыс. руб.
| Показатели | Отчетный год(факт) | Месяцы планируемого года | Всего за | |||||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | год | ||
| Стоимость реализации партии товаров от фабрики № 1 | ||||||||||||||
| Реализация неликвидов | ||||||||||||||
| Стоимость реализации партии товаров от фабрики № 2 | ||||||||||||||
| Реализация неликвидов | ||||||||||||||
| Стоимость реализации партии товаров от фабрики № 3 | ||||||||||||||
| Реализация неликвидов | ||||||||||||||
| Итого |
Таблица 4.3
Формат бюджета продаж для крупной оптовой компании, тыс.руб.
| Показатели | Отчетный год(факт) | Месяцы планируемого года | Всего за год | |||||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | |||
| Стоимость реализации партии товара от поставщика № 1 В том числе из регионов: А Б В | ||||||||||||||
| Стоимость реализации партии товара от поставщика № 2 В том числе из регионов: А Б В | ||||||||||||||
| Стоимость реализации партии товара от поставщика № 3 В том числе из регионов: А Б В | ||||||||||||||
| Итого |
Таблица 4.4
Примерный формат бюджета запасов готовой продукции
| Показатели | Месяцы планируемого года | Всего за год | |||||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | ||
| Целевой норматив запаса готовой продукции на конец периода,тыс.ед.: | |||||||||||||
| изделие № 1 | |||||||||||||
| изделие № 2 | |||||||||||||
| изделие № 3 | |||||||||||||
| Умножить на: | |||||||||||||
| Цену изделий на конец периода*, | |||||||||||||
| руб./ед.: | |||||||||||||
| изделие № 1 | |||||||||||||
| изделие № 2 | |||||||||||||
| изделие № 3 | |||||||||||||
| Равняется балансовой стоимости запасов, тыс.руб.: | |||||||||||||
| изделие № 1 | |||||||||||||
| изделие № 2 | |||||||||||||
| изделие № 3 | |||||||||||||
| Итого запасов | |||||||||||||
| * Цены на изделия приняты с учетом инфляции 2% в месяц. |
Таблица 4.5
Формат бюджета производства (тыс. ед)
| Показатели | Месяцы планируемого года | Всего | |||||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | за год | |
| Объем продаж: | |||||||||||||
| изделие № 1 | |||||||||||||
| изделие № 2 | |||||||||||||
| изделие № 3 | |||||||||||||
| Плюс | |||||||||||||
| Целевой норматив запаса готовой | |||||||||||||
| продукции на конец периода: | |||||||||||||
| изделие№ 1 | |||||||||||||
| изделие №2 | |||||||||||||
| изделие № 3 | |||||||||||||
| Минус | |||||||||||||
| Целевой норматив запаса готовой | |||||||||||||
| Продукции на начало периода: | |||||||||||||
| изделие № 1 изделие № 2 изделие № 3 | |||||||||||||
| Равняется производственной программе Обьем производства: | |||||||||||||
| изделие № 1 | |||||||||||||
| изделие № 2 | |||||||||||||
| изделие № 3 |
Таблица 4.6
