График привлечения и возврата кредита

Для реализации проекта необходимо привлечь 8626 тыс. руб., т.к. ООО «Фуд Трейд» является вновь созданным предприятием и не имеет в наличии собственных средств, реализацию инвестиционного проекта планируется провести полностью за счет наемных средств. Планируется взять в банке два кредита: на капитальные затраты (на 18 месяцев 22% годовых) и на пополнение оборотных средств (12 месяцев 22% годовых). С учетом того, что выплаты по кредиту должны осуществляться ежемесячно (в том числе в тот период, когда предприятие еще не начало свою производственную деятельность) сумма кредита на капитальные затраты составит 11000 тыс. руб., на пополнение оборотных средств – 2760 тыс. руб. Схема возврата кредита следующая: возврат основной суммы долга равными долями ежемесячно с конца второго месяца, после предоставления ссуды, начисление процентов на остаток долга (см. таблицу 6.1).

Таблица 6.1

График погашения кредита (на капитальные затраты)

Период	Кредит	Срочные платежи
всего	проценты	погашение
	11 000 000	812 420	201 300	611 111
	10 388 889	801 220	190 117	611 111
	9 777 778	790 044	178 933	611 111
	9 166 667	778 861	167 750	611 111
	8 555 556	767 678	156 567	611 111
	7 944 445	756 494	745 383	611 111
	7 333 333	745 311	134 200	611 111
	6 722 222	734 128	123 017	611 111
	6 111 111	722 944	111 833	611 111
	5 500 000	711 761	100 650	611 111
	4 888 889	700 578	89 467	611 111
	3 666 667	678 211	67 100	611 111
	3055 556	667 028	55 917	611 111
	2 444 445	655 844	44 733	611 111
	1 833 334	644 661	33 550	611 111
	1 222 222	633 478	22 367	611 111
	61 111	622 294	11 183	611 111
ИТОГО:		11 011 917	1 845 250	11 000 000

Указанная схема финансирования проекта полностью покрывает инвестиционные затраты при его реализации, составляющее около 13 млн. руб., обеспечивая положительное сальдо денежных потоков в течении всего горизонта планирования.

Финансовые показатели проекта

В связи с тем, что ООО «Фуд Трейд» является субъектом малого предпринимательства и находится на упрощенной системе налогообложения, ведение бухгалтерской отчетности по общепринятой системе для него не обязательно. В финансовой части проекта предлагается к рассмотрению отчет о прибылях и убытках на планируемые периоды (см. приложение 7.6) и показатели эффективности инвестиционного проекта.

Общая прибыльность проекта

При оценки экономической эффективности и финансовой реализуемости проекта был использован метод сценариев, учитывающий определенные сочетания факторов неопределенности и риска.

Метод основан на построении нескольких сценариев, что может быть осуществлено варьированием основных параметров проекта. Для каждого инвестиционного проекта определяются свои конкретные параметры. Предлагается построение трех сценариев:

· пессимистического;

· наиболее вероятного;

· оптимистического.

Для оценки общей прибыльности проекта используются дисконтные показатели: чистый дисконтированный доход, внутренняя норма рентабельности, период окупаемости, индекс доходности.

Таблица 6.2

Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями: