2015-07-03
827
- один процент от суммы кредита
- сумма, которую кредитор взимает при выдаче кредита
Дискретные проценты
проценты, которые начисляются за одинаковые, фиксированные интервалы времени.
Документ залога
документ, который оформлен юридически и удостоверяет заклад активов заемщика у кредитора.
Долговое обязательство
документ, который заемщик выдает кредитору при получении кредита. В долговом обязательстве указаны срок погашения кредита и его сумма. Согласно этому документу кредитор получает право взыскать денежные средства с заемщика по истечении обусловленного срока, если кредит не был погашен.
Долговое обязательство
документ, который заемщик выдает кредитору при получении кредита. В Д.О. указывается срок погашения кредита и его сумма. Согласно этому документу кредитор получает право взыскать денежные средства с заемщика по истечении обусловленного срока, если кредит не был погашен. В качестве Д.О. могут выступать:
- векселя
- депозитные сертификаты
- закладные
- кредитные договоры
- облигации
Долговой иск
взыскание задолженности по суду с должника, который не исполняет своих обязательств по кредиту.
|
|
|
Долгосрочная облигация
облигация, срок погашения которой превышает несколько лет.
Долгосрочная процентная ставка
проценты, которые взыскиваются по долгосрочному обязательству. Как правило Д.П.С. выше, чем процентная ставка по краткосрочному обязательству.
Долгосрочная ссуда
кредит, предоставленный на длительный срок (более 10 лет).
Должник по ипотечному кредиту
должник по займу, который обеспечен собственностью.
Донор
кредитор, который с целью оказания финансовой помощи предоставляет ссуду безвозмездно или на льготных условиях.
Дополнительное обеспечение обязательства
обеспечение, дополнительно придаваемое к основному обеспечению кредита.
Дополнительное хеджирование
при ипотечных операциях форма страхования от убытков в том случае, если заемщик откажется от погашения задолженности.
Дорогие деньги
этим термином обозначаются:
- повышение процентных ставок по банковским кредитам вызванное действиями Центрального Банка: повышение учетной ставки и норм обязательных банковских резервов, операции ЦБ на фондовом рынке
- деньги с повышающейся покупательной способностью
Доходность ценных бумаг
доход по ценной бумаге, выражаемый в виде процентной ставки. Доход по ценной бумаге определяется как годовой доход в процентном отношении к рыночной цене ценной бумаги.
Дуальный заем
Кредит, номинированный в двух валютах. Выплата процентов производится в одной валюте, а основная сумма кредита возвращается в другой.
|
|
|
Е
Евробанк
банк еврозоны, который принимает вклады, деноминированные в иностранной валюте и выдает кредиты в иностранной валюте на регулярной основе.
Еврокредиты
международные кредиты, представляемые банками правительственному или корпоративному заемщику за счет ресурсов валютного рынка еврозоны. Чаще всего, Е.К. предоставляются консорциумами крупных банков и имеют срок погашения от 2 до 10 лет. При этом нередко используются плавающие процентные ставки.
Еврооблигационные займы
займы, которые выпускаются в виде еврооблигаций и имеют хождение на рынке еврозоны. Как правило, средний размер Е.О.З. составляет около $30 млн. Иногда сумма займа достигает и $500 млн.
Евросиндицированный кредит
среднесрочный кредит, выдаваемый в евровалюте, который предоставляется синдикатом коммерческих банков.
З
Заверенный залог
вид залогового права, при котором кредитору передается не собственно предмет залога (напр. оборудование, транспорт или здание), а залоговое свидетельство, оформленное надлежащим образом.
Задолженность по основному долгу
Сумма не погашенного на определенную дату кредита.
Задолженность по процентам
проценты, начисленные на задолженность по основному долгу и не оплаченные на оговоренную дату.
Заем
договор, согласно которому заимодавец передает в собственность или оперативное управление заемщику деньги или иные ценности, а заемщик обязуется возвратить эти суммы или ценности на оговоренных условиях. Как правило, договор займа является безвозмездным. Взимание процентов по договору займа допускается в предусмотренных законом случаях (напр. по З. операциям кредитных учреждений).
Заем "воздушный шар"
Заем, последний платеж по погашению которого многократно превышает остальные. Т.е. возмещение всей суммы займа производится после истечения срока его погашения.
Заем в титулах
заем, предметом которого являются не денежные средства, а ценные бумаги на некоторый оговоренный срок в обмен на оговоренную денежную сумму.
Заем с переменной ставкой
заем c изменяющейся процентной ставкой, величина которой оговоренным образом поставлена в зависимость от некоторой базовой ставки (напр.: учетная ставка ЦБ или ЛИБОР).
Заем с фиксированной процентной ставкой
заем, ставка которого не изменяется в течение всего периода существования займа.
Заемные оборотные средства
часть оборотных средств, созданная за счет банковского кредита или других привлеченных средств.
Заемный капитал
Капитал, образуемый за счет привлеченных средств (кредитов, выпуска ценных бумаг и т.п.)
Заемщик
Получатель кредита, гарантирующий возврат заимствованных средств и оплату кредита согласно условиям его предоставления.
Заемщик по ипотечному кредиту
заемщик по кредиту, обеспечением которого является собственность.
Заимодавец
Предоставившее заем лицо, имеющее право на его возврат и на его оплату (обычно в виде получения процентов).
Заимоспособность
Возможности предприятия по получению заемных средств. Заимоспособность зависит от оборота и прибыльности предприятия, от его конкурентоспособности и текущей задолженности.
Заимствования
привлечение денежных средств в форме кредита или выпуска ценных бумаг на определенный срок.
Займодержатель
владелец капитала займа.
Закладная
Требование в отношении имущества, предоставленного заемщиком в качестве обеспечения кредита. Закладная реализуется в случае оказа заемщика совершать платежи, которые оговорены в кредитном договоре. 3акладная выдается заемщиком заимодавцу и находится у последнего до момента окончательного расчета по договору.
Закладная с дисконтом
вид закладной, цена продажи которой ниже остатка базовой суммы кредита.
|
|
|
Закладная с переменной ставкой
вид закладной, по условиям которой предусмотрена возможность изменения ставки в зависимости от изменений рыночных условий в период погашения этой закладной.
Закладная с прогрессирующими взносами
вид закладной, которая предусматривает повышение выплачиваемых взносов на оговоренный процент, после чего размер взносов остается неизменным.
Закладной лист
вид ценной бумаги, выпускаемой ипотечными банками для обеспечения ссуд под залог недвижимости.
Закрытая закладная
вид закладной, выпуск под которую дополнительных долговых обязательств не производится.
Закрытие кредита
закрытие кредитной линии, прекращение выдачи денежных средств
Залог
вид обеспечения долгового обязательства, при котором залогодержатель имеет право (в случае неисполнения долгового обязательства) получить возмещение за счет заложенного имущества.
Залог по торговой сделке
имущество или имущественные права, предоставленные в качестве обеспечения обязательств по торговой сделке.
Залоговая ставка
Процентная ставка, по которой Центральный Банк предоставляет кредиты коммерческим банкам под залог первоклассных ценных бумаг.
Залоговая стоимость
стоимость актива, который используется в качестве залога.
Залоговое обязательство
документ, выдаваемый заемщиком кредитору, который позволяет последнему получить преимущественное право на удовлетворение претензий по долговому обязательству за счет стоимости заложенного имущества в случае неисполнения должником своих обязательств по договору.
Залоговое право
право залогодержателя на собственность лица, выдавшего залог, в случае невыполнения последним оговоренных обязательств.
Залоговое распоряжение
вид документа, который выдается зарегистрированным лицом и содержит требование о внесении в реестр акционерного общества записи о возникновении или прекращении залога акций, записанных на имя этого зарегистрированного лица.
Залоговые операции
Банковские операции по предоставлению ссуд под залог товаров. Также залоговые операции выполняют ломбарды при выдаче ссуд населению.
|
|
|
Залоговый кредит
вид ипотечного кредита, в котором залогом являются ипотечные сертификаты или арендные договоры
Залогодержатель
Кредитор, на которого оформлен залог. Залогодержатель является обладателем залогового права на заложенное имущество.
Залповый заем
вид срочной банковской ссуды, при которой не предполагается погашение долгового обязательства в рассрочку.
Зарегистрированный залог
записанный на лицо, данные о котором содержатся в реестре акционерного общества, залог акций.
Затраты на привлечение заемных средств
процент годовых по долговому обязательству на момент погашения. При расчетах этих затрат проценты берутся после вычета всех налогов. Затраты на привлечение заемных средств рассчитываются по формуле = 1 - налоговая ставка * начисленные проценты на момент погашения долга.
Защитная оговорка
оговорка в кредитном соглашении, которая ограничивает заемщика на период действия кредита с целью защиты кредитора. Например могут устанавливаться ограничения на капитальные активы, получение других кредитов, выплату дивидендов, оборотный капитал и т.д.
Заявленная годовая процентная ставка
процентная ставка, выраженная в годовом исчислении, которая используется при расчетах процентных платежей.
Золотой займ
вид государственного займа, который обеспечивается золотым запасом.
И
Избыток кредита
1) излишняя сумма целевого кредита; 2) превышение кредитных предложений над спросом на них
Извещение об открытии кредита
документ, подтверждающий открытие кредита, поступление денег на счет
Инвестиционный налоговый кредит
скидка с налога на прибыль компании, предоставляемая при приобретении новых средств производства
Иностранный налоговый кредит
одна из форм одностороннего устранения двойного налогообложения; предоставляется в отношении подоходных налогов для доходов, полученных из зарубежных источников
Инфракция
нарушение одной из сторон условий, зафиксированных в договоре, контракте
Ипотека
(греч. hypotheke — заклад, залог) - залог предприятия, строения, здания, сооружения или иного объекта, непосредственно связанного с землей, вместе с соответствующим земельным участком или правом пользования им. И. представляет такой вид залога, при котором закладываемое имущество не передается в руки кредитора, а остается у должника. Под И. понимают также закладную и долг по ипотечному кредиту. И. предоставляет кредитору-залогодержателю право преимущественного удовлетворения его требований к должнику-залогодателю в пределах суммы зарегистрированного залога. Для И. характерны: возможность получения под залог одного и того же имущества — добавочных ипотечных ссуд под вторую, третью и т.д. закладные; обязательная регистрация залога в земельных книгах
Ипотека вторичная
ипотечный залог, когда кредит выдается под ранее уже заложенный объект недвижимости. При этом общая сумма двух объявленных кредитов обычно не превышает 80% продажной стоимости объекта залога
Ипотечная ссуда
долгосрочная ссуда, выдаваемая под залог недвижимости
Ипотечные облигации
долгосрочные ценные бумаги по ссудам, выдаваемым под залог недвижимости. Предоставляются специализированными институтами — ипотечными банками, а в ряде стран — коммерческими, сельскохозяйственными и др. банками
Ипотечный банк
специализированный банк, занимающийся выдачей ипотечных кредитов, т.е. кредитов под залог недвижимости либо на приобретение недвижимости. Кредиты И.Б. носят, как правило, долгосрочный характер. Источником денежных средств банка выступают вклады клиентов, преимущественно тех, кто желал бы получить ипотечный кредит, и собственный капитал банка
Ипотечный брокер
физическое или юридическое лицо, профессионально разбирающееся в ситуации на рынке ипотечного кредитования и оказывающее услуги клиентам по выбору оптимальной для данного клиента программы ипотечного кредитования. И.б. также может оказывать услуги по организации и проведению всех этапов ипотечной сделки, включая взаимодействия с ипотечным банком, подбор недвижимости, сбор и анализ документов по объекту недвижимости, взаимодействие с продавцами недвижимости, оценочными, страховыми компаниями, нотариусом, государственным регистратором и другими участниками рынка жилья
Ипотечный залог
1) залог земли, недвижимости; 2) залог ценных бумаг в качестве обеспечения ссуды, т. е. страхование дебетового остатка на залоговом счете; 3) письмо об ипотеке, позволяющее судовладельцу брать у банка кредит, используя в качестве обеспечения судно, причем судовладелец не имеет права получить судно в свою собственность
Ипотечный кредит
долгосрочная ссуда с обязательством ее возврата в обозначенный договором срок с выплатой процентов (плата за кредит), обеспечением которой является залог недвижимости
Ипотечный рынок
часть рынка ссудных капиталов, на котором аккумулируются долгосрочные денежные накопления путем выпуска ипотечных облигаций, используемых для предоставления кредитов под залог недвижимости. Включает частные и государственные кредитно-финансовые институты: страховые компании, ссудно-сбере-гательные ассоциации, ипотечные, коммерческие, сберегательные банки
Ипотечный сертификат
залоговое свидетельство, один из наиболее распространенных видов ценных бумаг, котируемых на бирже
К
Коллекторское агентство
юридическое лицо, оказывающее комплексные услуги по возврату всех видов задолженностей физических и юридических лиц
Коммерческий кредит
кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Выдается в вексельной форме или по открытому счету
Компенсационный кредит
взаимный кредит, предоставляемый друг другу фирмами разных стран в национальной валюте на эквивалентные суммы
Конверсия займов
изменение первоначальных условий займов (процента, срока погашения). Производится государством в связи с изменениями на рынке кредита в целях сокращения расходов на выплату процентов по займу
Конкурсный кредитор
физическое или юридическое лицо, имеющее имущественные требования к должнику и не являющееся носителем залоговых прав
Консорциальный кредит
кредит, предоставляемый двумя или более кредиторами - синдикатами (консорциумами) банков одному заемщику. Для предоставления кредита группа банков-кредиторов объединяет на срок свои временно свободные средства
Контокоррентный кредит
кредит, предоставляемый банками своим постоянным клиентам, имеющими в банке единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиента
Краткосрочная ссуда
ссуда, предоставляемая на срок меньше года
Краткосрочный заем
предоставление денег в долг на небольшой срок с уплатой низкой процентной ставки
Кредит
(лат. credit — он верит) — 1) часть счета бухгалтерского учета. На активных счетах по кредиту записывается уменьшение объекта учета, а на пассивных — увеличение; 2) предоставление в долг денег или товаров на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов
Кредит авальный
банковский кредит, предназначенный для покрытия гарантируемого обязательства клиента
Кредит акцептно-рамбурсный
вид акцептного кредита, при котором экспортеры заинтересованы в наличных платежах. Фактически представляет собой краткосрочное банковское кредитование торговых операций, производимое при помощи тратты, выставляемой продавцом в банк, указанный покупателем. Продавец получает платеж наличными за проданный товар, учитывая тратты до акцепта в своем банке
Кредит банковский
денежная ссуда, выдаваемая банком на определенный срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента
Кредит безотзывный
кредит, условия которого не могут быть изменены без согласия кредитора и заемщика
Кредит бланковый
кредит, предоставляемый без обеспечения товарно-материальными ценностями или ценными бумагами. Б.К. используются в основном клиенты, которые имеют длительные деловые отношения с банком, доверяют ему свои финансовые операции, обладают высокой платежеспособностью
Кредит вещный
кредит под залог вещей
Кредит возобновляемый
кредит без фиксированной даты погашения. Банк имеет право раз в году трансформировать его в срочный кредит
Кредит востребованный
вид краткосрочного межбанковского кредита, который может быть востребован и возвращен в любой момент без права протеста
Кредит гарантированный
кредит, предоставляемый под гарантию банков фирм или правительственных органов. Обычно к Г.К. прибегают в том случае, если поставщик не уверен в платежеспособности покупателя. Нередко получение гарантии первоклассного банка является условием предоставления кредита, особенно во внешнеторговом обороте
Кредит краткосрочный
кредит, выдаваемый на срок до одного года
Кредит онкольный
краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию. Выдается, как правило, под обеспечение казначейскими, коммерческими и другими векселями, ценными бумагами и товарами. Погашается заемщиком обычно с предупреждением за 2—7 дней. Процентные ставки ниже, чем по срочным ссудам
Кредит по открытому счету
кредит, задолженность по которому не оформляется векселями, акцептованными траттами или другими долговыми обязательствами заемщика, а зачисляется на открытый счет. Используется между фирмами, имеющими длительные традиционные связи, между филиалами одной компании, при комиссионных операциях
Кредит потребительский
форма кредита, при которой заемщиками являются физические лица, а кредиторами - кредитные учреждения, предприятия и организации. Служит средством удовлетворения потребительских нужд населения; может носить как денежную, так и товарную форму
Кредит револьверный
(от англ. revolve — вращаться, периодически возобновляться) - возобновляемый кредит, применяемый на национальных и мировом рынках ссудного капитала. Такой кредит предоставляется в пределах установленного лимита задолженности и сроков погашения автоматически без дополнительных согласований сторонами кредитного соглашения
Кредит стэнд-бай
особый вид кредита, предоставляемого странами - членами Международного валютного фонда для согласованных с ним целей на срок до одного года
Кредитная дискриминация
создание кредитором менее благоприятных условий получения, использования или возврата заемных средств для одних заемщиков в сравнении с другими посредством кредитных ограничений, применения худшего режима кредитования. Среди них: установление повышенных процентных ставок, комиссий, сборов; сокращение объемов и сроков кредита или льготного периода; требование от заемщика предоставить обеспечение по кредиту в повышенном размере, оформить залог или представить гарантии третьей стороны, предъявление к получателю кредита особых предварительных условий
Кредитная дисциплина
соблюдение заемщиками правил кредитования и обязательств, вытекающих из условий кредитной сделки
Кредитная карта
форма расчетов, при которой банк берет на себя риск немедленной оплаты товаров и услуг своих вкладчиков; именной платежный документ, выпущенный банковским учреждением, в виде пластикового прямоугольника с магнитной полосой, вмещающей данные, необходимые для расчетов за товар. К.К. удостоверяет наличие счета владельца кредитной карты и дает право на приобретение товаров и услуг в розничной торговой сети без оплаты наличными деньгами. К.К. применяется клиентом банка в рамках устанавливаемого лимита для заимствования денег или покупки товаров и получения услуг в кредит. Процентная ставка за кредит составляет около 20%. Характерны три основных вида К.К.: массовые образцы, расчеты по которым производятся на базе открытого учреждениями-эмитентами револьверного кредита; К.К. дорожного типа, для которых характерен тот же принцип кредитования при расширенной сфере применения и ограниченном круге держателей; дебетовые К.К., платежи по которым осуществляются в пределах остатков средств на текущих счетах клиентов
Кредитная кооперация
объединение мелких товаропроизводителей для удовлетворения потребностей его членов в кредите. Средства ее формируются за счет паевых взносов и вкладов членов, процентов по ссудам, кредитов банков и субсидий государства. Помимо ссудных операций кооперативы занимаются посредничеством в купле-продаже
Кредитная линия
юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставлять ему в течение определенного периода кредиты (открыть кредитную линию) в пределах согласованного лимита. К.Л. обычно открывается в пределах определенного крупного контракта, исполняемого в течение длительного срока или в пределах фиксированного срока кредитных отношений банка с клиентом
Кредитное разрешение
письменное распоряжение правления головного банка соответствующим филиалам о предоставлении дополнительных кредитов
Кредитное соглашение
договор между кредитором и заемщиком, определяющий размер и обязанности субъектов кредитных отношений. В К.С. обычно фиксируются размер и валюта кредита, порядок его использования, сроки и формы погашения, процентная ставка
Кредитное страхование
особый вид страхования на случай смерти, при котором банк или ссудная касса, выдавая кредит, одновременно страхуют лиц, получивших ссуду. Из страховой суммы уплачивается задолженность умершего должника
Кредитный план банка
плановый документ, определяющий размеры, целевое направление перераспределяемых на началах возвратности денежных средств, а также источники формирования кредитных ресурсов банка
Кредитный риск
риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К.Р. связан как с просрочкой платежа по вине покупателя, так и с причинами политического характера. К специфическим относят риски, возникающие при выходе на новые рынки, вызванные непредвиденным ростом издержек производства или изменением валютного курса
Кредитный союз
ассоциация, объединяющая лиц с общими интересами, продающая своим членам акции, принимающая от них вклады и предоставляющая им ссуды
Кредитование по обороту
метод краткосрочного банковского кредитования, при котором движение кредита определяется поступлением и расходованием материальных ценностей, осуществлением и возмещением затрат, текущими платежами и поступлениями, т.е. процессом производства или обращения
Кредитование по остатку
метод краткосрочного банковского кредитования, при котором выдача и погашение кредита связаны с изменением остатка кредитуемых ценностей или затрат. Ссуда выдается, как правило, под оплаченное обеспечение, т.е. создаются условия для предварительного контроля над целесообразностью предоставления банком заемных средств
Кредитор
участник кредитных отношений, который предоставляет в ссуду деньги или товары на определенный срок и на определенных условиях и имеет право на этой основе требовать от дебитора возврата кредита или исполнения других обязательств. К. может быть государство, банк, предприятие или физическое лицо
Кредиторская задолженность
денежные средства, временно привлеченные предприятием, фирмой, подлежащие возврату юридическим или физическим лицам, у которых они заимствованы и которым они не выплачены. К.З. в пределах действующих сроков оплаты счетов и обязательств считается естественной
Кредитоспособность
наличие у заемщика реальных возможностей получить кредит и возвратить его в срок. Обеспечивается экономическим положением компании, наличием ликвидных активов, возможностью мобилизации денежных ресурсов. Понятие К. относится к предприятиям, которые претендуют на получение банковского кредита и обязываются соблюдать условия договора о кредитовании
Л
Ликвидант
кредитор, предъявивший требование к прекратившему свое дело предпринимателю, фирме
Ликвидатор
1) в страховании: лицо, занимающееся вопросами установления убытка по страховому случаю, оценки возмещения, исследования причин несчастного случая; 2) лицо, на которое возложено осуществление ликвидации товарищества. Л. указывается заранее в учредительном акте либо назначается судом. На Л. ложится ответственность за урегулирование отношений с кредиторами, реализацию активов товарищества, предъявление иска должникам
Лимит кредита
верхний предел предоставления кредита
Лимитирование кредита
способ установления сумм кредита для заемщиков, учреждений банка по объектам кредитования и видам ссуд на основе кредитного плана, ограничение кредитования клиентов коммерческих банков определенными объемными пределами и условиями предоставления кредита
Лимиты кредитования
предусмотренные в кредитном плане предельные суммы кредита, которые заемщик имеет право получить в банке. Устанавливаются для конкретных заемщиков, отделений банка, в целом по банку
Ломбардный кредит
краткосрочный кредит, предоставляемый ломбардами под залог легко реализуемого движимого имущества или ценных бумаг. Оценка изделий, принимаемых в залог, производится по соглашению сторон. Стоимость залога обычно превышает сумму кредита на 15—50 %, поэтому если заемщик не возвратил кредит в срок, то кредитор продает заложенное имущество и за счет вырученной суммы погашает долг и проценты по нему
М
Международные кредиты
кредиты, предоставляемые государствами, банками, фирмами, другими юридическими и физическими лицами одних стран правительствам, банкам, фирмам других стран
Методы банковского кредитования
элемент кредитного механизма, отражающий характер движения ссуженных средств. Различаются два метода кредитования — по обороту и по остатку
Мировое соглашение
процедура достижения договоренности между должником и кредиторами относительно отсрочки и (или) рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов
Мэтьюрити
(англ. maturity) день погашения ссуды, облигаций, выплаты долга
Н
Негарантированный заем
заем, возврат которого обусловлен лишь желанием и способностью должника вернуть долг. Чаще всего это необеспеченные займы (доверительные или бланковые), необеспеченная задолженность, краткосрочные коммерческие векселя, овердрафт
Некредитуемые материальные ценности
производственные запасы, незавершенное производство, готовая продукция и товары, не принимаемые к кредитованию из-за несоответствия его условиям (недоброкачественная, некомплектная продукция; продукция, не имеющая сбыта или пользующаяся ограниченным спросом и материальные ценности, предназначенные для производства такой продукции, ценности, условия хранения которых не соответствуют техническим нормам и т.п.)
Некредитуемые элементы
часть стоимости кредитуемого объекта, не подлежащая кредитованию. Например, некредитуемой частью цены отгруженных товаров, как правило, является прибыль и налог с оборота
Неорганизованный кредит
кредит, отношения по которому возникают за рамками организованного (институционально оформленного и регулируемого) рынка ссудных капиталов. Представлен ростовщическим кредитом, а также деятельностью различных ссудно-сберегательных ассоциаций развивающихся стран
Неплатежеспособность
термин, применяемый для оценки состояния физического или юридического лица, а также государства, при котором оно не в состоянии своевременно погашать свои обязательства, является банкротом
Несостоятельность
прекращение субъектом платежей по своим долгам. Такой субъект называется несостоятельным должником
Несостоятельный должник
должник, который не в состоянии вернуть долг, выполнить принятые имущественные и денежные обязательства
О
Обеспечение кредита
совокупность условий, дающих кредитору основание быть уверенным в том, что долг будет ему возвращен. В качестве обеспечения денежного кредита могут выступать товары, материальные ценности, наличие которых у должника гарантирует возможность возвращения им долга. Обеспечение может быть передано кредитору в виде залога
Обеспеченный кредит
форма товарного кредита, заключающегося в том, что купленный заемщиком товар остается собственностью кредитора-продавца товара до тех пор, пока товар не будет полностью оплачен
Оборачиваемость кредита
один из индикаторов эффективности использования заемных средств, характеризующий скорость оборота кредита в днях. Исчисляется как отношение среднего за анализируемый период остатка ссуд в оборотные средства к однодневному кредитовому обороту по ссудным счетам
Общество взаимного кредита
кредитное учреждение, осуществляющее кредитование промышленных, торговых и других компаний на взаимных началах
Общий режим кредитования
кредитование в соответствии с действующими инструкциями без предоставления льгот и применения кредитных санкций
Овердрафт
(англ. overdraft — перерасход) — форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счету клиента банка (сверх остатка на счете), в результате чего образуется дебетовое сальдо. О. используется, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента. Обычно между банком и клиентом заключается соглашение по максимальной сумме, других условиях предоставления кредита, порядке погашения. В погашение задолженности направляются все суммы, зачисляемые на текущий счет клиента, поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств. Проценты взимаются по существующим или согласованным ставкам. Право пользоваться О. предоставляется наиболее надежным клиентам
Онколь
(англ. on call-до звонка, отзыва) - право заемщика постепенно пользоваться открытым ему кредитом, обеспечиваемое залогом товаров, векселей, ценных бумаг. По требованию кредитора О. может быть прекращен в любое время
Онкольная сделка
сделка на покупку реального товара, по которой цена не фиксируется до тех пор, пока этого не потребует покупатель товара. Продавец страхует себя хеджированием продажи, а цена, по которой он закрывает хедж, становится ценой закупки данного товара. Иными словами, О.С. — это сделка, которая дает покупателю право потребовать сдачу товара по цене, соответствующей котировке срочной биржи на дату по своему выбору
Онкольный кредит
краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию. Выдается, как правило, под обеспечение казначейскими, коммерческими и другими векселями, ценными бумагами и товарами. Погашается заемщиком обычно с предупреждением за 2—7 дней. Процентные ставки ниже, чем по срочным ссудам
Отзыв займа
выплата займа в любое время по желанию кредитора или должника
Открытый заем
заем, подписка на который еще не закончена
Открытый кредит
коммерческий кредит, используемый при расчетах между постоянными контрагентами; сумма задолженностей по такому кредиту относится на счет покупателя без документального оформления векселя
Официальная учетная ставка
процентная ставка центрального банка, применяемая им в операциях с коммерческими банками и другими кредитными институтами при покупке (учете) государственных краткосрочных обязательств и переучете частных коммерческих векселей
П
Партнерский кредит
доверительный кредит, предоставляемый надежным фирмам на осуществление кратковременных непредвиденных расходов. Выдается под срочное обязательство возврата не более чем на 3 месяца, в отдельных случаях допускается отсрочка погашения 2 месяца
Перевод долга
происходящая по соглашению между должником и третьим лицом замена должника в долговом обязательстве. При этом лицо, на которое переводится долг, принимает на себя обязательства первоначального должника
Персональный заем
персональный кредит, который в отличие от коммерческого дается физическому лицу для личных расходов; размер такого кредита невелик, возвращается в виде ежемесячных выплат
Плавающая процентная ставка
процентная ставка по среднесрочным и долгосрочным кредитам, размер которой не фиксируется на весь период кредитования. Она подлежит периодическому пересмотру в рамках согласованных между кредитором и заемщиком промежутков времени в зависимости от ситуации на рынке
Платеж
денежные средства, которые уплачиваются за приобретенные товары, за используемые ресурсы, за предоставленный кредит в виде установленных законом взносов, в форме расчетов по обязательствам
Платеж воздушный шар
1) большой одноразовый платеж, необходимый для выплаты основной суммы кредита или аренды в конце оговоренного периода; 2) последний платеж в погашении кредита, который значительно превышает предыдущие
Платежный кредит
кредит на оплату денежных документов при наличии у плательщиков временных финансовых затруднений, возникающих в связи с несовпадением сроков поступления средств и платежей и по другим причинам. Обычно П.К. предоставляется банками предприятиям на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашение дебетового сальдо по зачету взаимных требований, на выплату заработной платы
Погашение долга, ссуды
возврат заемщиком средств, полученных им от кредиторов. Погашение производится целиком или отдельными частями. Погашение должно происходить в сроки, предусмотренные договором займа
Подтоварная ссуда
оплата части товара и кредит под обеспечение будущих поставок
Покупка с оплатой в рассрочку
метод покупки товаров в кредит, предусматривающий выплату их стоимости и процентов за кредит по частям; купленный товар остается собственностью продавца до тех пор, пока не будет выплачена последняя часть, тем самым товар является обеспечением кредита
Политика дешевых денег
проводимая правительством и банками политика, направленная на расширение банковского кредита посредством снижения ставок процента по кредиту
Политика дорогих денег
политика правительства и центрального банка, направленная на сокращение объема денежной массы в стране. Используется для решения проблемы инфляции
Полный срок кредита
период от начала получения до полного погашения кредита
Поручительство
договор, согласно которому поручитель принимает на себя ответственность перед кредитором за то, что должник этого кредитора выполнит обязательства по возврату долга. В случае если должник не выполнит свои обязательства перед кредитором, то отвечать придется не только должнику, но и самому П
Потребительский кредит
форма кредита, при которой заемщиками являются физические лица, а кредиторами - кредитные учреждения, предприятия и организации. Служит средством удовлетворения потребительских нужд населения; может носить как денежную, так и товарную форму
Продажа в рассрочку
продажа с оплатой по частям, отдельными взносами
Просроченная задолженность
своевременно не произведенные платежи поставщикам, кредитным учреждениям, финансовым органам, работникам
Просроченная ссуда
ссуда, не возвращенная банку в установленный срок из-за финансовых затруднений заемщика
Процентная ставка
норма доходности финансово-кредитных сделок; отношение суммы процентов, выплачиваемых за фиксированный отрезок времени (месяц, год), к величине ссуды. От П.С. во многом зависит прибыль кредитора. В условиях инфляции П.С. увеличивается, так как включает в себя полностью или частично ожидаемый уровень инфляции. Временной интервал, за который начисляются проценты, называется периодом начисления
Процентные займы
займы, по которым доход выплачивается в виде определенного твердого процента
Процентный период
часть срока кредита, предоставленного по плавающей процентной ставке, в течение которого процентная ставка фиксируется на неизменном уровне, определенном соглашением между кредитором и заемщиком. По истечении этого периода процентная ставка по кредитам пересматривается с учетом изменения в уровне процента на том рынке ссудных капиталов, где рефинансируется банк-кредитор
Прямое банковское кредитование
непосредственное участие банка своими ссудами в формировании основных и оборотных средств предприятий, компаний; прямое вложение банковских капиталов в производство
Р
Рассрочка
способ оплаты товаров и услуг, при котором платеж производится не в разовом порядке, не в полной сумме, а по частям
Расчет в кредит
расчет на основе предоставления кредита покупателю товара, заказчику работ для оплаты этих товаров и работ. Кредит предоставляется продавцом, поставщиком, исполнителем работ, либо банком, другим кредитным учреждением. Кредит со стороны продавца, исполнителя работ погашается посредством последующей оплаты, осуществляемой после поставки товара, выполнения работ
Реализация залога
1) вступление во владение залогом, когда дебитор не исполняет условий оплаты кредита; 2) востребование гарантий под выданный кредит, когда дебитор потерял платежеспособность
Реальная процентная ставка
процентная ставка, очищенная от инфляционных факторов. Имеет место в двух видах: 1) предполагаемая до наступления периода инфляции, которую ожидают заемщики и кредиторы в момент выдачи ссуд; 2)фактическая
Реверсия
(лат. reversio — возврат) 1) возврат имущества первоначальному владельцу; 2) временная передача кредитору ценностей под обеспечение кредита, обязательств, возвращаемых после погашения кредита
Револьверная кредитная карточка
кредитная карточка с самовозобновляющимся по мере погашения долга кредитом
Револьверный кредит
(от англ. revolve — вращаться, периодически возобновляться) - возобновляемый кредит, применяемый на национальных и мировом рынках ссудного капитала. Такой кредит предоставляется в пределах установленного лимита задолженности и сроков погашения автоматически без дополнительных согласований сторонами кредитного соглашения
Регистр кредитов
регистр, в который заносятся кредиторы по ипотечным кредитам; хранитель регистра сообщает кредиторам обо всех изменениях, которые происходят с недвижимостью
Рекредитив
письмо или телеграмма, отменяющая письмо, указание, открывающее кредит
Рекуперация
(лат. recuperatio) — 1) возврат долга, погашение кредита; 2) восстановление курса акции после резкого понижения; 3) повторный сеанс чтения курсов акций на бирже
Рентный залог
залог, как правило, ипотечный, предусматривающий ренту
Рестрикция
(лат. restrict — ограничение) — 1) проводимое монополиями ограничение производства, продажи и экспорта некоторых товаров с целью искусственного поддержания на них высоких цен; 2) ограничение банками, государством размеров кредита в целях предотвращения утечки золотых запасов за границу, избежания краха банка и т.д. Обычно такое ограничение приводит к общему ограничению кредитов, предоставляемых предприятиям, фирмам, снижению капиталовложений, вызывающему снижение производства, снижение темпов экономического роста
Реструктуризация долга
изменение в условиях долгового контракта, в соответствии с которым кредитор предоставляет должнику какую-либо уступку или преимущество (льготу); например, кредитор может согласиться на увеличение сроков погашения, временно отсрочить некоторые очередные платежи или принять меньший платеж, чем положено
Рефинансирование кредита
привлечение коммерческим банком дешевых краткосрочных межбанковских ссуд или кредитов центрального банка для обеспечения кредита клиентам по относительно невысоким процентным ставкам
Ролл-овер
(англ. rollover — возобновление) — 1) продление срока кредита посредством его технического погашения и одновременного возобновления путем предоставления нового кредита; 2) перевод средств из одной формы инвестиций в другую
Ролл-овер-кредит
разновидность средне- и долгосрочного кредита, предоставляемого по плавающим процентным ставкам на национальных и международных рынках ссудных капиталов. Особенность его заключается в том, что при согласованном между участниками кредитного соглашения общем сроке кредита его использование делится на временные отрезки (обычно 3 или 6 месяцев), для каждого из которых процентная ставка, в отличие от кредитов по фиксированной ставке, устанавливается вновь, исходя из конъюнктуры рынка краткосрочных капиталов
Ролл-оверная ипотека
ипотечный кредит с плавающей ставкой или периодическим рефинансированием
Ростовщический кредит
денежная ссуда, за пользование которой с заемщика взыскиваются высокие проценты, резко отличающиеся от общепринятых. Р.К. встречается при скрытых сделках, когда кредитор пользуется незнанием заемщиком ситуации на рынке кредитов или его безвыходным положением по тем или иным причинам, среди дельцов теневой экономики и преступных элементов
Ручательство
принятие на себя ответственности за другое лицо, поручительство, заверение
Рынок еврокредитов
устойчивые кредитные связи по представлению крупными коммерческими банками различных стран международных займов в евровалюте. В качестве заемщиков евровалют выступают в основном транснациональные корпорации и крупные национальные монополии, нуждающиеся в кредитах для финансирования масштабных проектов и мероприятий, а также государства с ощутимым дефицитом платежных балансов
С
Свинг
(англ. swing — колебание) 1) верхний предел взаимного кредитования сторонами клиринговых расчетов по двусторонним соглашениям; устанавливается в определенном процентном отношении к объему товарооборота сторон; 2) кредитная линия, открываемая банками для своей клиентуры; 3) колебания курса валют и ценных бумаг на бирже
Связанный кредит
кредит, выдаваемый с дополнительной оговоркой, связывающим условием, т.е. не только условием своевременного возврата ссуды и выплаты процентов по ней, но и дополнительными условиями, выдвигаемыми кредитором, например, целевой кредит
Солидарные гаранты
группа лиц, совместно и независимо друг от друга отвечающих по долговому обязательству
Специализация кредитов
использование бюджетных средств по строго установленным направлениям и в пределах выделенных сумм. Практически С.К. наблюдается редко
Среднесрочный кредит
кредит, представляемый на срок от 1 года до 5-7 лет. Предоставляется главным образом коммерческими банками промышленным и торговым фирмам в виде срочных ссуд на инвестиционные цели, кредитование экспорта машин и оборудования
Срок кредитования
период использования организациями банковских ссуд. Полный срок банковского кредита — период времени с начала использования до окончательного погашения всей суммы кредита. Он включает в себя срок использования, льготный период и срок погашения
Срочная ссуда
предоставляется на фиксированный период времени, обычно свыше года
Ссуда краткосрочная
ссуда, предоставляемая на срок меньше года
Ссудный капитал
денежный капитал, предоставляемый в виде ссуды на условиях возвратности и выплаты ссудного процента
Ссудный процент
плата, осуществляемая заемщиком кредитору за пользование кредитом
Стоимость кредита
средства, которые заемщик уплачивает кредитору за пользование кредитом. Главными составляющими стоимости кредита являются процентная ставка, комиссии, сборы, страховая премия. К основным элементам стоимости кредита обычно относят те, которые выплачиваются непосредственно кредитору, а к дополнительным — поступающие третьим лицам
Стэнд-бай
условие кредитного договора, в соответствии с которым банк резервирует к установленному сроку оговоренную сумму, а клиент использует ее частично или полностью в зависимости от потребностей в кредите
Субсидиарная ответственность
(от лат. subsidiaries — резервный, вспомогательный) - 1) дополнительная ответственность, возлагаемая на отдельных членов группы, несущих солидарную ответственность, в условиях, когда основной ответчик не способен оплатить долг; 2) право взыскания неполученного долга с другого обязанного лица, если первое лицо не может его внести
Субсидия
(лат. subsidium — помощь, поддержка) - сумма средств в денежной или натуральной форме, выделенных из местных бюджетов или из специальных фондов конкретному объекту хозяйствования для организации или поддержания какой-либо деятельности, доходы от которой временно не покрывают нормативную величину расходов. В отличие от дотации С. выдается разово и, как правило, не повторяется. С. может быть выдана из государственного или местного бюджета; крупной производственно-хозяйственной организацией, заинтересованной в развитии определенного производства (например, из прибыли крупной компании для малого инновационного предприятия, осваивающего новое производство); банком или юридическим лицом (спонсором). С. всегда носит целевой характер и выдается под конкретную задачу
Т
Таргетирование
(от англ. target — цель) — установление целевых ориентиров в регулировании прироста денежной массы в обращении и кредита, которых придерживаются в своей политике центральные банки. Способы Т. различаются в зависимости от того, ограничиваются ли темпы прироста одного или нескольких денежных агрегатов, в каком виде устанавливаются целевые ориентиры — в виде «вилки» («коридора») или определенной контрольной цифры
Титул
право собственности на что-либо. В ипотечном кредитовании под "титулом" имеется в виду право собственности на недвижимость
Торговый кредит
приобретение товаров в кредит для последующей продажи с выплатой их стоимости и процентов в ближайшей перспективе; распространенная форма краткосрочных займов, которая широко используется в оптовой и розничной торговле
Точный процент
размер ставки, рассчитанный с учетом продолжительности года в 365 дней, а не 360 дней, как принято в банковской практике
Транссертификат
ценная бумага, выпускаемая для оплаты покупки нового оборудования при обновлении парка транспортных организаций. Обеспечением Т. выступает приобретаемое оборудование, а кредитор получает право собственности до момента полного погашения долга
Триггер
(англ. trigger) - 1) точка выдачи заказа в системе управления запасами; 2) условие кредитного соглашения, при котором автоматически могут проявляться неожиданные последствия, например требование досрочного погашения кредита
У
Условия платежа
договорно-правовые реквизиты контракта, определяющие условия продажи товара: объем, сроки, место платежа, формы (за наличный расчет или в кредит). Условия платежа определяют не только форму расчетов, но и различного рода гарантии, защитные меры против необоснованной задержки платежа, неплатежа, других нарушений условий контракта
Уступка требования
передача первым лицом своего права требования по обязательствам, например, права на получение долговых сумм третьему лицу (первое лицо — кредитор, второе лицо — должник, третье лицо — то, которому кредитор уступил право получения долга от должника)
Учет долговых требований
проводимое банком авансирование производителя, экспортера, предоставляющего коммерческий кредит покупателю; превращение коммерческого кредита в банковский
Учетная ставка
1) ставка процента, под который центральный банк страны предоставляет кредиты коммерческим банкам. Чем выше У.С. центрального банка, тем более высокий процент взимают затем коммерческие банки за предоставляемый ими клиентам кредит и наоборот; 2)учетный процент, курс, процент, взимаемый банком с суммы векселя при покупке его банком до наступления срока платежа; центральным банком при учете правительственных ценных бумаг или кредита под них
Учетный процент
1) процент, взимаемый банком с суммы векселя при покупке (учете) его банком до наступления срока платежа; представляет собой разницу между номиналом ценной бумаги и суммой, уплаченной при ее покупке. Банк при учете векселя выплачивает предъявителю сумму его номинальной стоимости за вычетом скидки, равной учетному проценту. Право получения денег по векселю переходит к банку, который может либо получить с векселедержателя по истечении срока полную сумму, указанную в векселе, либо перепродать его на денежном рынке с соответствующей скидкой; 2) ссудный, кредитный процент, взимаемый банком за предоставление межбанковского кредита
Ф
Факторинг
(англ. factoring) — разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, вид финансовых услуг, оказываемых коммерческими банками, их дочерними фактор-компаниями мелким и средним фирмам (клиентам). Суть Ф. — перепродажа права на взыскание долгов путем частичной оплаты счета (обычно до 70—80%). Процесс Ф. состоит в том, что фактор-фирма приобретает у клиента право на взыскание долгов и частично оплачивает своим клиентам требования к их должникам, то есть возвращает долги в размере от 70 до 80% до наступления срока их оплаты должником. Остальная часть долга за вычетом процентов возвращается клиентам после погашения должником всего долга. В результате клиент фактор-фирмы получает возможность быстрее возвратить долги, за что он выплачивает фактор-фирме определенный процент. При осуществлении факторинга клиент передает свое право получения долга от должника фактор-фирме
Фиксированная процентная с
тавка постоянная ставка процента на банковский кредит, устанавливаемая на определенный календарный период
Формы кредита
способ предоставления кредита, товарная или денежная форма кредитования
Форс-мажор, форс-мажорные обстоятельства
чрезвычайные, непреодолимые, не зависящие от воли и действий участников экономического соглашения обстоятельства, в результате возникновения которых участники оказываются неспособными выполнить принятые ими обязательства. К форс-мажорным обстоятельствам относят: пожары, землетрясения, наводнения, другие стихийные бедствия. Возникновение форс-мажорных обстоятельств освобождает участника, исполнителя договора от ответственности за выполнение принятых им обязательств
Форфейтинг, форфетирование
(от фр. aforfait — целиком, общей суммой) -кредитование экспорта путем покупки коммерческих векселей без оборота на продавца; форма трансформации коммерческого кредита в банковский. Иными словами, Ф. - это своеобразная форма кредитования экспортеров, продавцов при продаже товаров, применяемая чаще всего во внешнеторговых операциях. Банк (форфейтор) выкупает у экспортера (продавца) денежное обязательство импортера (покупателя) оплатить купленный им товар сразу же после поставки товара и сам производит досрочную, полную или частичную оплату стоимости товара экспортеру. В последующем, денежные средства банку—форфейтору в оплату товара перечисляет, уплачивает импортер, покупатель, уведомленный, что оплату за него произвел форфейтор. За досрочную оплату банк-форфейтор взимает с экспортера проценты. Операция Ф. аналогична операции факторинга
Х
Хозяйственный субъект, хозяйствующий
юридическое или физическое лицо, ведущее хозяйство, экономические, хозяйственные операции от своего имени
Ц
Целевая ссуда
на вторичном рынке ипотеки: инвестиции в конкретное ипотечное обязательство
Целевые займы
государственные займы, средства от размещения которых направляются на оговоренные при их выпуске цели; как правило, имеют форму кредитных обязательств
Цена кредита
процентная кредитная ставка, процент от суммы, уплачиваемой за пользование кредитом
Цессия
(лат. cessio — передача) — уступка, передача другим лицам своего права на обладание собственностью, средствами или на их получение. Например, кредитор (цедент) может передать свое право на получение долга другому лицу (цессионарию); используется как обозначение передачи риска на перестрахование. В этом случае перестрахователь выступает в роли цедента, а перестраховщик в роли цессионария
Ч
Частная учетная ставка
учетная ставка коммерческих банков при операциях с долговыми обязательствами примышленных и торговых фирм; размер такой ставки варьируется в зависимости от срока, остающегося до оплаты векселя, степени его обеспеченности, ликвидности капитала банка и общего состояния рынка. Обычно величина Ч.У.С. превышает размер официальной средней учетной ставки
Чрезмерное обязательство
обязательство, превышающее финансовые или материальные возможности принявшего его лица
Э
Экспортные кредиты
кредиты, предоставляемые иностранным покупателям или их банкам с целью финансирования продаж товаров и услуг; средство стимулирования экспорта. В зависимости от того, кто непосредственно кредитует иностранного покупателя, Э.К. называются фирменными или банковскими. Фирменные Э.К. предоставляются от лица экспортера, но, как правило, рефинансируются банками. В современных условиях более широкое распространение получили банковские Э.К., предоставляемые иностранным покупателям непосредственно банками
