I. Формирование целевых методик выявления рисков

1. Проект целевой методики выявления рисков (далее - целевая методика) формируется в бумажном виде уполномоченными должностными лицами координирующих и иных структурных подразделений таможен, РТУ и ФТС России.

2. Проект целевой методики состоит из разделов, содержащих:

- цели разработки целевой методики;

- источники используемой информации (информационные ресурсы) в соответствии с приложением № 4 к Инструкции;

- порядок проведения отбора данных и его результаты;

- порядок проведения анализа, алгоритмы сравнения показателей совершения таможенных операций;

- описание процесса присвоения значений, определяющих уровень риска (далее - количественная оценка уровня риска);

- интервальное распределение показателей для определения уровня риска (далее - шкала градации уровня риска) либо описание нескольких используемых шкал градации уровня риска;

- ожидаемый эффект от применения целевой методики;

- предложения по использованию результатов применения целевой методики при разработке профилей рисков;

- предложения о подразделениях, в которых должна применяться целевая методика, регламенте и периодичности ее использования;

- предложения о подразделениях, ответственных за контроль применения целевой методики;

- предложения о таможенных органах, на которые целевая методика должна распространять свое действие;

- предложения по внесению изменений в справочники и классификаторы нормативно-справочной информации и ИПС ЕАИС в целях максимально полной автоматизации процесса выявления рисков с помощью целевой методики (для целевых методик, в которых процесс отбора данных, анализ результатов и оценка уровня риска не осуществляются полностью в автоматическом режиме);

- описание алгоритмов, запросов, переменных, констант, справочников, классификаторов, процедур, функций, таблиц с данными, их структур и связей между ними, индексных файлов, модулей, экранных форм и отчетов, используемых в целевой методике, а также исходный программный код (в случае использования языков программирования).

3. В основном тексте целевой методики целесообразно избегать использования специализированных понятий, не относящихся к таможенному делу, все выполняемые действия должны быть описаны в словесной форме.

4. Порядок отбора данных состоит из описания последовательных действий, проводимых должностным лицом таможенного органа в целях выбора из имеющихся источников информации необходимых и достаточных для проведения анализа сведений.

5. Описание порядка проведения анализа данных содержит последовательность выполняемых при проведении анализа действий, а также используемые для анализа шкалы градации уровня риска с разграничением полученных результативных данных по количественным показателям с отнесением значений количественных показателей к различным уровням риска.

6. Одновременно могут применяться несколько шкал градации уровня риска, а также может быть проведено их совмещение в целях определения более конкретизированных показателей области и индикаторов риска в местах пересечения указанных шкал.

7. Результаты анализа данных отображаются в табличном виде или в виде диаграмм.

8. Для удобства обработки информации целевая методика может сопровождаться приложением исполняемых модулей и/или файлов баз данных, обеспечивающих применение целевой методики.