Вопрос 1. Нормативно-правовая база страховой деятельности

Лекция №2. Юридические основы страхования.

Вопросы.

Нормативно-правовая база страховой деятельности.

Государственный надзор за страховой деятельностью.

Лицензирование страховой деятельности.

Вопрос 1. Нормативно-правовая база страховой деятельности.

Национальная нормативно-правовая база страховой деятельности включает общие правовые акты, специальное страховое законодательство, подзаконные акты и ведомственные нормативные документы и состоит из четырех уровней.

1. Законы, положения, указы, распоряжения, постановления по вопросам страховой, финансовой и инвестиционной политики страховых организаций.

2. Профессиональные кодексы, правила страхования, формирования и размещения страховых резервов.

3. Разъяснения к актам 1 и 2 уровней, инструкции, методические рекомендации, указания, нормативы

4. Внутренние документы, регламентирующие страховую, финансовую и инвестиционную деятельность СО.

 

Общее законодательство охватывает правовые акты, регулирующие деятельность всех субъектов права, включая страховщиков. Это, например, глава 48 ч. II ГК РФ «Страхование», Налоговый кодекс РФ, ФЗ «О бухгалтерском учете» и др. Ими устанавливаются организационно-правовые формы и определяется порядок создания предприятий, договорные правоотношения, отношения предприятий между собой и государством, правила налогообложения и т.д. Правовые нормы общего законодательства создают условия для формирования специального законодательства и принятии на их основе нормативных документов различных органов исполнительной власти, рекомендаций и методик по вопросам хозяйствования в сфере страхования.

Специальное страховое законодательство, регулирующее специфические страховые отношения, включает федеральные законы, указы Президента РФ, постановления правительства РФ по вопросам страхования. Важнейшим в их числе является Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ».

Существуют законы и иные правовые акты по отдельным видам страхования, такие как Закон РФ «О медицинском страховании граждан РФ», Кодекс торгового мореплавания, законы, связанные с различными видами обязательного страхования.

В системе законодательства, регулирующего деятельность страховщиков, особое место занимает система подзаконных актов и ведомственных документов, принимаемых в пределах компетенции различными органами исполнительной власти. В их числе:

1. Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ.

2. Положение о порядке ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

3. Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни.

4. Правила размещения страховых резервов.

5. Приказ Минфина РФ «О бухгалтерской отчетности страховых организаций и отчетности, представляемой в порядке надзора».

6. Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств.

Кроме того в работе с клиентами страховые организации руководствуются «Правилами страхования» по отдельным видам страхования, которые разрабатываются ими самостоятельно и принимаются при выдаче лицензии на данный вид деятельности. Органы надзора выпускают методические документы и инструкции по различным вопросам страховой деятельности, рекомендованные или обязательные к исполнению страховыми организациями.

 

 

Методы и инструменты регулирования страховой деятельности.

 

Прямое регулирование	Метод	Форма	Инструмент
Государственное хозяйственное управление (экономическое администрирование)	Государственное предпринимательство	Государственная страховая организация, тендер, аккредитация, контракт
Государственная контрактация	Дотация, субсидия
Государственное финансирование	Тариф, квота, ограничения
Антимонопольное регулирование
Административно-правовое регулирование (институциональное)	Страховой надзор (кроме финансового регулирования)	Лицензия, регистрация, условия страхования, нормативы, тарифы, лимиты, квоты, страховая сумма, штрафы и т.д.
Лицензирование (квотирование)
Обязательное страхование
Стратегическое и тактическое программирование и планирование	Программирование	Программы, перспективные и текущие планы
Планирование и прогнозирование
Регулирование финансовой деятельности	Контроль за платежеспособностью	Нормативы, лимиты, тарифы, налоги, ставки, налогооблагаемый доход, льготы, штрафы, пени, санкции, запреты и т.д.
Контроль за инвестиционной деятельностью
Контроль за ценообразованием
Налогообложение
Косвенное регулирование	Денежно-кредитное регулирование	Регулирование ставки финансирования	Ставка процента
Валютное регулирование	Курс, котировка, аукцион, номинал, изъятие