Банкротство финансовых организаций

Общая характеристика. Под финансовыми организациями понимаются кредитные организации, страховые организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, негосударственные пенсионные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитные кооперативы, микрофинансовые организации.

Особенности правового регулирования банкротства финансовых организаций определены § 4 «Банкротство финансовых организаций» и § 4.1 «Банкротство кредитных организаций» главы ІХ Закона о банкротстве.

Параграф 4 главы ІХ Закона о банкротстве содержит общие нормы о банкротстве финансовых организаций (ст.180, 183.1-183.26) и специальные нормы об особенностях банкротства отдельных видов финансовых организаций: страховых организаций (ст.184.1-184.11); профессиональных участников рынка ценных бумаг (ст.185.1-185.7); негосударственных пенсионных фондов (ст.186.1-186.11), кредитных кооперативов (т.189.1 – 189.6). К отношениям банкротства указанных отдельных видов финансовых организаций применяются как общие нормы Закона о банкротстве, так и общие нормы о банкротстве финансовых организаций с особенностями, установленными специальными нормами § 4 главы ІХ Закона о банкротстве.

Нормы § 4.1 главы ІХ Закона о банкротстве посвящены особенностям банкротства кредитных организаций. К отношениям, связанным с банкротством кредитных организаций, положения § 4 главы ІХ Закона о банкротстве не применяются, но применяются общие нормы Закона о банкротстве.

Общие нормы о банкротстве финансовых организаций регламентируют порядок и условия осуществления мер по предупреждению банкротства финансовых организаций, а также особенности оснований признания финансовых организаций банкротами, процедур, применяемых к ним, и судопроизводства по таким делам.

Осуществление мер по предупреждению банкротства финансовых организаций носит административный (досудебный) характер. Контрольные функции в данном случае осуществляются Банком России. Таким образом, цель законодательства о банкротстве финансовых организаций — это, прежде всего, сохранение целостности финансовой системы и защита интересов клиентуры финансовых организаций (вкладчиков, страхователей, владельцев ценных бумаг). 

Применение судебных процедур банкротства, кроме конкурсного производства, как правило, не допускается, так как стечение многочисленных кредиторов финансовой организации (например, вкладчиков кредитной организации) в судебном процессе по делу о банкротстве кредитной организации неминуемо повлекло бы ее банкротство.

Закон о банкротстве предусматривает следующие меры по предупреждению банкротства финансовой организации: а) оказание финансовой помощи финансовой организации ее учредителями (участниками) и иными лицами (санация); б) изменение структуры активов и пассивов финансовой организации, например продажа неэффективных активов, увеличение размера собственных средств (капитала), увеличение размера уставного капитала финансовой организации; в) реорганизация финансовой организации, как правило, посредством слияния или присоединения (ст.183.1). Допускается применение иных не запрещенные законом мер по предупреждению банкротства финансовой организации, например, изменение ее организационной структуры (сокращение численности работников, прекращение деятельности структурных подразделений и т.п.).

Основания для применения мер по предупреждению банкротства финансовой организации определены ст.183.2 Закона о банкротстве:

1) неоднократный отказ в течение месяца в удовлетворении требований кредиторов по денежным обязательствам. При этом под таким отказом понимается неисполнение требований кредиторов в течение 10 рабочих дней со дня возникновения обязанности удовлетворения таких требований, если иное не предусмотрено Законом о банкротстве;

2) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок свыше 10 рабочих дней со дня наступления даты ее исполнения;

3) недостаточность денежных средств для своевременного исполнения денежных обязательств или обязанности по уплате обязательных платежей, если срок исполнения таких обязательств или обязанностей наступил.

В случае возникновения указанных оснований для применения мер по предупреждению банкротства финансовой организации, она в течение 15 дней с даты возникновения оснований обязана направить в Банк России уведомление об этом с приложением плана восстановления ее платежеспособности, если при этом отсутствуют признаки банкротства финансовой организации.

В течение 30 рабочих дней с даты получения плана восстановления платежеспособности финансовой организации Банк России орган проводит анализ указанного плана (может провести выездную проверку) и по его результатам принимает решение о назначении временной администрации финансовой организации. В случае выявления признаков банкротства финансовой организации по результатам анализа плана восстановления ее платежеспособности Банк России подает заявление о признании финансовой организации банкротом в порядке, установленном Законом о банкротстве.

Целями назначения временной администрации являются обеспечение сохранности имущества финансовой организации и восстановление ее платежеспособности. Задачами временной администрации являются применение мер по предупреждению банкротства финансовой организации и контроль за применение таких мер; устранение оснований приостановления или ограничения действия лицензии финансовой организации.

Состав временной администрации утверждается Банком России. Руководителем временной администрации утверждается арбитражный управляющий, отвечающий требованиям ст. 183.25, в частности сдавший дополнительный экзамен по программе подготовки арбитражных управляющих в делах о банкротстве финансовых организаций. В состав временной администрации вправе входить представители СРО, членом которых является финансовая организация.

На период деятельности временной администрации полномочия исполнительных органов финансовой организации ограничиваются или приостанавливаются решением Банка России в порядке и на условиях, установленных Законом о банкротстве.

Временная администрация проводит анализ финансового состояния финансовой организации и не позднее чем через 45 дней с даты ее назначения представляет в Банк России заключение о финансовом состоянии финансовой организации. Заключение должно содержать вывод о возможности или невозможности восстановления ее платежеспособности; планируемые меры в случае вывода о возможности восстановления платежеспособности (в Банк России представляется план восстановления платежеспособности). В случае вывода о невозможности восстановления платежеспособности, Банк России принимает решение об обращении временной администрации в арбитражный суд с заявлением о признании финансовой организации банкротом.

Финансовая организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей при наличии хотя бы одного из следующих признаков банкротства:

1) сумма требований кредиторов по денежным обязательствам и обязательным платежам к финансовой организации в совокупности составляет не менее чем 100 000 руб. и эти требования не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения (критерий неплатежеспособности);

2) не исполненное в течение 14 дней с даты вступления в законную силу решение суда, арбитражного суда или третейского суда о взыскании с финансовой организации денежных средств независимо от размера суммы требований кредиторов;

3) стоимость имущества (активов) финансовой организации недостаточна для исполнения денежных обязательств финансовой организации перед ее кредиторами и обязанности по уплате обязательных платежей (критерий неоплатности);

4) платежеспособность финансовой организации не была восстановлена в период деятельности временной администрации.

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании финансовой организации банкротом обладают наряду с должником, конкурсными кредиторами и уполномоченным органом (ст. 7 Закона о банкротстве), также временная администрация и Банк России (ст. 183.19). Положения п.3 ст.6 и п.2 ст.7 о подтверждении требования конкурсного кредитора или уполномоченного органа вступившим в законную силу решением суда, арбитражного суда или третейского суда при обращении в арбитражный суд с заявлением о признании банкротом финансовой организации не применяются.

При подаче заявления о признании финансовой организации банкротом в нем не указывается кандидатура арбитражного управляющего и СРО, из числа членов которой должен быть утвержден арбитражный управляющий. При принятии заявления арбитражный суд обращается в Банк России, который представляет в арбитражный суд кандидатуру арбитражного управляющего или СРО, из числа членов которой должен быть утвержден арбитражный управляющий, в течение 7 рабочих дней с даты получения обращения арбитражного суда.

Дело о банкротстве финансовой организации подлежит рассмотрению арбитражным судом в срок, не превышающий 7 месяцев со дня принятия арбитражным судом заявления. В случае возбуждения дела о банкротстве финансовой организации по заявлению временной администрации, дело о банкротстве должно быть рассмотрено, не превышающий 4 месяцев со дня принятия арбитражным судом заявления, включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по делу (ст.183.24).

Особенностью законодательства о банкротстве финансовой организации является признание в качестве лиц, участвующих в процессе по делу, Банка России и СРО финансовых организаций.

По делам о банкротстве финансовых организаций процедуры финансового оздоровления и внешнего управления не применяются, так как цели указанных процедур в значительной степени совпадают с целями мер по предупреждению банкротства финансовых организаций, которые уже были применены и не дали положительного результата. В отношении должника – финансовой организации могут быть введены только процедуры наблюдения и конкурсного производства. Однако, если производство по делу о банкротстве финансовой организации возбуждено по заявлению временной администрации в связи с невозможностью восстановления платежеспособности финансовой организации, не применяется также процедура наблюдения (ст.183.17).