Особенности, цели деятельности и организационная структура Банка России

Тема 5. Центральные банки и основы их деятельности

В банковской системе любой страны центральный банк играет ключевую роль. От его деятельности зависит устойчивое развитие, как национальной экономики, так и банковской системы страны.

Статус ЦБ РФ, цели его деятельности, функции и полномочия определены Конституцией РФ и ФЗ РФ «О ЦБ РФ» от 10.07.2002г.

Основным признаком деятельности ЦБ РФ является её независимый характер. В ФЗ РФ «О ЦБ РФ» указывается, что свои функции и полномочия Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

Организационная независимость ЦБ РФ определяется тем, что он является самостоятельным юридическим лицом.

Банк России обладает финансовой независимостью. Государство не отвечает по обязательствам банка, а банк по обязательствам государства. Он экономически самостоятелен.

Банк наделён уставным капиталом в размере 3млрд.руб. (до 1.01.2003г. он составлял 3млн.руб.), который служит для обеспечения его обязательств. Уставный капитал и иное имущество банка являются федеральной собственностью. Банк осуществляет свои расходы за счёт собственных доходов, по результатам своей деятельности получает прибыль. Банк России некоммерческая организация. В отличие от коммерческих банков, получение прибыли не является целью его деятельности.

В соответствии с НК РФ банк уплачивает налоги и сборы, перечисляет в федеральный бюджет 50% прибыли фактически полученной им по итогам года.

Банк создаёт за счёт своей прибыли резервный фонд и фонды различного назначения. Резервный фонд создаётся для покрытия возможных убытков в работе банка. Порядок их образования и использования определяется Советом директоров.

Банк независим и в операционной деятельности. Он выполняет определённые операции, предусмотренные ФЗ РФ «О ЦБ РФ». В то же время в соответствии с этим законом он не вправе выполнять следующие операции:

- предоставлять кредиты правительству для финансирования дефицита федерального бюджета;

- кредитовать дефицит бюджета государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов;

- покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении.

Характерной особенностью ЦБ РФ является то, что он не занимается оперативной деятельностью по кредитованию, финансированию, расчётно-кассовому обслуживанию предприятий и населения. Все эти операции выполняют коммерческие банки.

Политическая независимость проявляется в том, что органы государственной власти не имеют права вмешиваться в его деятельность, он лишь подотчётен Госдуме. Подотчётность означает, что Дума не имеет права непосредственно вмешиваться в оперативную деятельность банка. Она может оказывать лишь косвенное влияние на его деятельность:

- назначать и освобождать от должности Председателя Банка России по представлению Президента РФ, а также членов Совета директоров банка по представлению Председателя банка, согласованному с Президентом РФ;

- рассматривать годовой отчёт о его деятельности;

- рассматривать и утверждать ежегодно основные направления единой государственной ДКП на очередной год;

- проводить парламентские слушания о деятельности ЦБ РФ с участием его представителей.

Коллегиальным органом управления банка является национальный банковский Совет. Он состоит из председателей Совета Федерации Госдумы, Президента РФ и Правительства РФ, а также Председателя Банка России. Его члены, в составе 12 человек, не работают в банке на постоянной основе, за исключением Председателя, который избирается большинством голосов. В компетенцию Совета входит рассмотрение наиболее важных вопросов, таких как совершенствование банковской системы, проекта основных направлений единой государственно ДКП и годового отчёта Банка России и др.

Высшим органом управления банка является Совет директоров. Он разрабатывает проект основных направлений единой государственной ДКП, а также осуществляет руководство банком. В Совет директоров входят Председатель банка и 12 членов, которые работают на постоянной основе.

Председатель банка назначается сроком на 4 года и участвует в заседаниях правительства России. Одно и то же лицо не может занимать должность председателя банка более трёх сроков подряд. Председатель решает вопросы оперативного руководства банком.

Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Он имеет следующую организационную структуру: центральный аппарат, ТУ, РКЦ, ВЦ, полевые учреждения, учебные заведения, хранилища денег, подразделения безопасности. Могут создаваться и другие структуры необходимые для его деятельности.

Центральный аппарат состоит из департаментов по основным направлениям его деятельности: департамент банковского надзора, бухучёта и отчётности, ЦБ и др.

Политика банка на местах проводится через его ТУ, которые не являются юридическими лицами. Их задачи и функции определены положением о ТУ, утверждённым Советом директоров банка. ТУ являются обособленным подразделением ЦБ РФ, осуществляющими часть его функций на определённой территории, т.е. представляют филиалы Банка России. Они образованы в республиках, входящих в состав России, краях, областях, Москве и С-П. Управляющиё ТУ действует на основании именной доверенности, выданной председателем ЦБРФ. Он назначается и освобождается от должности председателем ЦБ.

РКЦ, в основном обслуживают коммерческие банки и другие КО. Им открываются корреспондентские счета в РКЦ, на которых отражается движение всех средств, в т.ч. и клиентов. РКЦ выполняют следующие операции:

- производят межбанковские расчёты в масштабах всей страны;

- кассовое обслуживание банков;

- операции с ценными бумагами, по поручению ТУ могут реализовать облигации госзайма и др;

- контролируют своевременность и правильность совершения платежей коммерческими банками;

- производят расчётное и кассовое обслуживание бюджетных организаций.

Отношения РКЦ с банками и другими юридическими лицами носят договорный характер. В договоре указываются права и обязанности двух сторон.

Полевые учреждения предназначены для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций МО РФ. Они имеются во всех воинских округах, на флотах и группах войск, государствах ближнего зарубежья и др. Полевые учреждения являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также положением о полевых учреждениях ЦБ РФ.

Специфика банка определяет и цели его деятельности. В ФЗ «О ЦБРФ» отмечается, что целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля,

- развитие и укрепление банковской системы РФ;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платёжной системы.

2.Денежно-кредитная политика, её цели, инструменты и методы.

ДКП является составной частью экономической политики государства. ДКП – это совокупность мероприятий денежной политики, определяющей изменения денежной массы, и кредитной политики, направленной на регулирование объёма кредитов, уровня процентных ставок и других показателей рынка ссудных капиталов. Её цель – регулирование экономики путём влияния на состояние денежного обращения и кредита. Основным направлением ДКП как составной части современной экономической политики России является постепенное снижение уровня инфляции.

ДКП может быть направлена на стимулирование кредитных вложений и денежной эмиссии (кредитная экспансия), либо на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция). В результате первой увеличиваются ресурсы коммерческих банков, которые при выдаче кредитов увеличивают денежную массу в обращении. Кредитная рестрикция ограничивает возможности коммерческих банков по выдаче кредитов.

Банк России ежегодно разрабатывает основные направления единой государственной ДКП и не позднее 1 октября представляет их в Госдуму. Они содержат анализ состояния и прогноз развития экономики РФ, параметры и инструменты ДКП.

Методы и инструменты ДКП применяются в нашей стране с 1991г. В настоящее время они определены ФЗ «О ЦБ РФ» от 10.07.02г. К ним относятся:

-процентные ставки по операциям Банка России,

-нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования),

-операции на открытом рынке

-рефинансирование кредитных организаций

-валютные интервенции

-установление ориентиров роста денежной массы

-прямые количественные ограничения

-эмиссия облигаций Банка России.

Процентная политика ЦБ РФ определяется целями и задачами ДКП государства. Банк России может устанавливать одну или несколько ставок процента по различным видам операций. Ставка рефинансирования ЦБРФ является для коммерческих банков ориентиром, отражающим характер проводимой ДКП. Изменяя её уровень ЦБРФ воздействует на спрос и предложение кредитных ресурсов и т.о. регулирует кредитную активность банков и объём денежной массы.

Одно из основных мест среди инструментов ДК регулирования занимает политика резервных требований (в зарубежной практике применяется с 1913г.) Резервные требования представляют собой обязательные отчисления, производимые коммерческими банками от суммы привлечённых средств на резервный счёт ЦБ РФ. Они находятся на этом счёте в течение всего периода функционирования банка. В случае ликвидации банка они служат источником погашения обязательств кредиторов и вкладчиков. Согласно ФЗ «О ЦБРФ» нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств банка. Порядок резервирования устанавливается Советом директоров Банка России. Резервные счета беспроцентные.

Привлекая новы депозиты, банки определённую их долю перечисляют в ФОР в зависимости от процента резервирования, т.об. уменьшается объём ресурсов, находящихся в распоряжении банка. Как следствие, увеличивается стоимость депозитов, а, следовательно, и кредитов. Для компенсации потерь от не начисления дохода на резервируемые суммы коммерческие банки снижают ставку по депозитам или увеличивают уровень ссудного процента.

Операции на открытом рынке - это операции по купле-продаже Банком России государственных ценных бумах и ОБР. Проводя политику кредитной рестрикции, Центральный банк продает ценные бумаги коммерческим банкам, в результате уменьшаются свободные резервы коммерческих банков и сокращаются их возможности кредитования. Проводя политику кредитной экспансии ЦБРФ покупает ценные бумаги и переводит соответствующие суммы коммерческим банкам, увеличивая их ресурсную базу и т.об. способствует повышению кредитной активности банков.

Под рефинансированием понимается кредитование Банком России коммерческих банков.

Валютные интервенции – это операции Банка России по покупке-продаже иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

Банк России устанавливает ориентиры роста денежной массы в целом и отдельных её агрегатов, исходя из основных направлений …..

Прямые количественные ограничения Банка России предполагают установление лимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведение ими отдельных банковских операций. Применяются в исключительных случаях. Так, до 1994г. при предоставлении Банком России централизованных кредитов коммерческим банкам маржа по кредитам, предоставленным коммерческими банками, не должна была превышать 3%. В настоящее время прямые количественные ограничения Банк России не применяет.

Банк России может производить эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых среди кредитных организаций.