Сгруппировать хозяйственные средства завода ОАО "Монолит" по составу и источникам образования и составить баланс на 01.04. Исходные данные в таблице 1.1. Основные средства и нематериальные активы отражены в исходных данных по остаточной стоимости.
Таблица 1.1 - Исходные данные на 200... г.
| N п/п | Имущество и обязательства завода | Сумма, д.е. |
| 1. | Уставный капитал | |
| 2. | Здания производственных цехов | |
| 3. | Электрооборудование | |
| 4. | Задолженность персоналу по заработной плате | |
| 5. | Задолженность перед бюджетом по налогу на прибыль | |
| 6. | Задолженность лаборанта Петрова А.В. по подотчетным суммам | |
| 7. | Фрезерные станки | |
| 8. | Масло машинное | |
| 9. | Ящики для упаковки готовой продукции | |
| 10. | Акции ОАО "Простор" | |
| 11. | Задолженность ООО "Мир" за установку сигнализации в бухгалтерии | |
| 12. | Сталь листовая | |
| 13. | Подъездные пути | |
| 14. | Столы письменные (срок службы более 12 месяцев) | |
| 15. | Вычислительная техника | |
| 16. | Строящееся здание цеха | |
| 17. | Краска масляная | |
| 18. | Конвейеры сборочные | |
| 19. | Нефтепродукты | |
| 20. | Детали станков, выпускаемые заводом | |
| 21. | Краткосрочные векселя коммерческого банка | |
| 22. | Наличные деньги в кассе | |
| 23. | Задолженность по отчислениям в Пенсионный фонд РФ | |
| 24. | Станины, приобретенные у завода "Пульт" | |
| 25. | Металлолом от разборки списанного оборудования | |
| 26. | Легковые автомашины | |
| 27. | Кредит банка под строительство нового цеха | |
| 28. | Денежные средства на расчетом счете | |
| 29. | Станки и установки, изготовленные заводом и предназначенные для реализации | |
| 30. | Патент на изобретение | |
| 31. | Задолженность заводу "Спектр" за материалы | |
| 32. | Задолженность перед бюджетом по налогу на добавленную стоимость | |
| 33. | Добавочный капитал (получен в результате переоценки) | |
Продолжение таблицы 1.1.
| N п/п | Имущество и обязательства завода | Сумма, д.е. |
| 34. | Подшипники для ремонта оборудования | |
| 35. | Прибыль, полученная в отчетном квартале | |
| 36. | Верстаки (срок службы более 12 месяцев) | |
| 37. | Резервный капитал | |
| 38. | Огнетушители (срок службы менее 12 месяцев) | |
| 39. | Сверла | |
| 40. | Забор заводской | |
| 41. | Пресс легкий | |
| 42. | Печи плавильные в литейном цехе | |
| 43. | Спецодежда (срок службы менее 12 месяцев) | |
| 44. | Задолженность завода «Полет» за отгруженные ему станки | |
| 45. | Электрические сети | |
| 46. | Задолженность поставщику за уголь | |
| 47. | Краткосрочные кредиты банков | |
| 48. | Арендная плата за токарное оборудование, внесенная за следующий год | |
| 49. | Станки и установки, находящиеся на стадии изготовления | |
Таблица № 1.2 - Группировка хозяйственных средств по составу.
| | |
| 2.5. Прочие основные средства | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| ИТОГО основных средств | |
| 3. Незавершенное строительство (капитальные вложения) | |
| | |
| ИТОГО незавершенного строительства | |
| 4. Долгосрочные финансовые вложения | |
| | |
| ИТОГО долгосрочных финансовых вложений | |
| ИТОГО ВНЕОБОРОТНЫХ АКТИВОВ | |
| II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |
| 5. Запасы | |
| 5.1. Сырье, материалы и другие аналогичные ценности | |
| 5.1.1. Основные материалы | |
| | |
| | |
| 5.1.2. Вспомогательные материалы | |
| | |
| | |
| 5.1.3. Тара | |
| | |
| 5.1.4. Топливо | |
| | |
| 5.1.5. Запасные части | |
| | |
| 5.1.6. Прочие материалы | |
| | |
| | |
| | |
| ИТОГО сырья, материалов и других аналогичных ценностей | |
Таблица № 1.3 - Группировка хозяйственных средств по источникам их образования.
| | |
| 4. Нераспределенная прибыль | |
| | |
| ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |
| II. ИСТОЧНИКИ ДОЛГОСРОЧНЫХ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ | |
| 5. Кредиты банков | |
| | |
| ИТОГО ДОЛГОСРОЧНЫХ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ | |
| III. ИСТОЧНИКИ КРАТКОСРОЧНЫХ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ | |
| 6. Кредиты банков | |
| | |
| ИТОГО краткосрочных кредитов | |
| 7. Кредиторская задолженность | |
| 7.1. Задолженность перед поставщиками и подрядчиками | |
| | |
| | |
| | |
| Итого задолженность перед поставщиками и подрядчиками | |
| 7.2. Задолженность перед персоналом | |
| | |
| Итого задолженность перед персоналом | |
| 7.3. Задолженность перед внебюджетными фондами | |
| | |
| Итого задолженность перед внебюджетными фондами | |
| 7.4. Задолженность по налогам и сборам | |
| | |
| | |
| Итого задолженность по налогам и сборам | |
| ИТОГО кредиторской задолженности | |
| ИТОГО КРАТКОСРОЧНЫХ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ | |
| ИТОГО ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ | |
Таблица № 1.4 - Бухгалтерский баланс.
| ПАССИВ | Код показателя | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
| | | | |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | | | | | | | |
| Уставный капитал | | | | | | | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | | ( | ) | ( | | | ) |
| Добавочный капитал | | | | | | | |
| Резервный капитал | | | | | | | |
| в том числе: | | | | | | | |
| резервы, образованные в соответствии с законодательством | | | | | | | |
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | | | | | | | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | | | | | | | |
| ИТОГО по разделу III | | | | | | | |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | | | | | |
| Займы и кредиты | | | | | | | |
| Отложенные налоговые обязательства | | | | | | | |
| Прочие долгосрочные обязательства | | | | | | | |
| ИТОГО по разделу IV | | | | | | | |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | | | | | |
| Займы и кредиты | | | | | | | |
| Кредиторская задолженность | | | | | | | |
| в том числе: | | | | | | | |
| поставщики и подрядчики | | | | | | | |
| задолженность перед персоналом организации | | | | | | | |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | | | | | | | |
| задолженность по налогам и сборам | | | | | | | |
| прочие кредиторы | | | | | | | |
| Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов | | | | | | | |
| Доходы будущих периодов | | | | | | | |
| Резервы предстоящих расходов | | | | | | | |
| Прочие краткосрочные обязательства | | | | | | | |
| ИТОГО по разделу V | | | | | | | |
| БАЛАНС | | | | | | | |
2015-03-07
2698
