Понятие банка, цель и задачи функционирования банка

Тема 1 Банк как субъект хозяйствования

1. Понятие банка, цель и задачи функционирования банка

2. Особенности банка как субъекта хозяйствования

3. Производственный процесс банка

 

 

Понятие банка, цель и задачи функционирования банка

Объем понятия «банковская деятельность» в первую очередь определяется на законодательном уровне как совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли, что позволяет отделить банк от других субъектов хозяйствования. В соответствии с Банковским кодексом банк является юридическим лицом, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

· привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты);

· размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Каждый банк в зависимости от проводимой политики и стратегического плана развития решает, как он осуществляет свою деятельность: одними операциями занимается меньше, другими не занимается вовсе, но готовится к ним или готов осуществлять их при необходимости, третьими же занимается как предметом своей специализации, то есть постоянно и по возможности широко.

Однако исключительная прерогатива банков реализуется в двух группах операций: приеме денег во вклады (депозиты) от юридических и физических лиц и выдаче им кредитов. Именно эти операции являются решающими, характеризующими саму природу банков, поскольку их осуществление означает уменьшение или увеличение денежной массы в обращении, сжатие или эмиссию денег (кредитных).

Хотя клиенты банка имеют полное право распоряжаться денежными средствами, которые находятся на их счетах в банках – осуществлять расчеты с контрагентами, совершать нетоварные платежи, выплачивать заработную плату своим сотрудникам и т.д., но только банк может открывать им счета и осуществлять операции по этим счетам.

Банковской деятельности присущи определенные характерные черты:

- предпринимательская деятельность, направленная на извлечение прибыли;

- осуществляется только специальными субъектами (банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями) и только на основании лицензии Национального банка Республики Беларусь;

- основным содержанием такой деятельности является совершение совокупности банковских операций.

В то же время согласно Банковскому кодексу банки вправе осуществлять иную деятельность, за исключением производственной, торговой и страховой деятельности в качестве страховщиков. К числу видов иной деятельности (хотя они и не являются банковской по определению), которыми вправе заниматься банки, относятся:

- профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг;

- брокерская деятельность;

- дилерская деятельность;

- деятельность по доверительному управлению ценными бумагами;

- депозитарная деятельность;

- клиринговая деятельность;

- лизинговая деятельность и др.

Кроме того, банки покупают оборудование и нанимают на работу специалистов, формируют свои фонды, выступают заказчиками строительства, пользуются транспортными услугами и т.д., то есть осуществляют деятельность, которая направлена на обеспечение благоприятных и безопасных условий для совершения банковских операций.

Сложный комплексный характер отношений, которые возникают в сфере банковской деятельности, применение различных методов регулирования влекут за собой и теоретические проблемы в исследовании ее экономической природы и толкования. Широкий спектр научных теорий относит взаимоотношения, которые возникают в сфере банковской деятельности, и к финансовым, и к хозяйственным, и к гражданским. В то же время целесообразно рассматривать банковские отношения, которые регулируются различными законодательными нормами, как комплексный экономический институт, а также руководствоваться отдельными экономическими понятиями, характеризующими банковскую деятельность. Поэтому банковскую деятельность следует рассматривать с точки зрения взаимоотношений банка не с отдельно взятым субъектом, а по отношению к экономике в целом - на макроуровне. В этом случае банк выступает как институт, за которым закрепились определенные функции, а не как учреждение с определенным набором услуг.

Среди основных функций банков можно назвать следующие: аккумуляция временно свободных средств и удовлетворение за счет этих привлеченных средств разнообразных финансовых потребностей участников рынка; регулирование денежного оборота посредством обмена, движения денежных средств и капитала, которая реализуется через обслуживание экономики и населения. Кроме того, банкам присуща такая функция как посредничество, которую зачастую трактуют как посредничество в расчетах. Однако необходимо более глубокое понимание этой функции, так как через банки осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, из одной отрасли экономики в другую. Поэтому банк получает возможность трансформировать (изменять) размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями экономики. Следовательно, посредническая функция банка - это функция трансформации ресурсов, обеспечивающая более широкие отношения субъектов воспроизводства и сокращение риска.

К числу существенных особенностей банковской деятельности, как правило, относят следующие:

· преобладание в ресурсах банков привлеченных и заемных средств, влекущее высокую ответственность за эффективное использование прежде всего средств вкладчиков и кредиторов;

· чрезвычайную подвижность, изменчивость параметров функционирования финансовых рынков, вызываемую не только экономическими, но и политическими, социальными и иными причинами, требующую от сотрудников постоянной аналитической напряженности и высочайшей оперативности, причем не в ущерб качеству анализа и проведения операций;

· необходимость постоянно и одновременно работать с самыми разнообразными клиентами, представляющими практически все сферы и отрасли хозяйства, противоречивые интересы и цели которых надо согласовывать на самых разнообразных рынках, испытывающих отнюдь не совпадающие тенденции, со всем богатством существующих в каждый данный момент финансовых инструментов, с разнообразными валютами;

· нематериальный характер банковских продуктов (услуг) и необходимость участия практически всех подразделений банка в производстве каждого такого продукта.

Одновременно следует учитывать, что круг субъектов, охватываемых банковскими взаимоотношениями, выходит за пределы банков. Субъектный состав предполагает выделение нескольких уровней участников банковских взаимоотношений:

- клиенты банков — граждане, юридические лица, их обособленные подразделения, иные организации;

- банки — кредитные организации (банки, небанковские кредитно-финансовые организации, Национальный банк Республики Беларусь, Центральные банки других государств) и производные банковские образования (клиринговые центры, центры платежей и расчетов, биржи и т.д).