Взаимодействие коммерческого банка с другими коммерческими банками

В законе о банках и банковской деятельности (ст. 3 - «Союзы и ассоциации кредитных организаций») сказано: «Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций. Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются и регистрируются в порядке, установленном законодательством Российской Федерации для некоммерческих организаций /8/.

Глобализция социально-экономической жизни и процессы концентрации капитала привели к появлению и возрастанию роли в составе банковской системы страны и в международном масштабе банковских групп и холдингов. В России банковской группой признается не являющее юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна кредитная организация (называемая головной) прямо или через третье лицо оказывает существенное влияние на принимаемые органами управления других кредитных организаций решения. Банковским холдингом в РФ названо не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации или нескольких кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (называемое головной организацией банковского холдинга) имеет возможность прямо или через третье лицо оказывать существенное влияние на решения, которые принимаются органами управления входящих в холдинг, кредитных организаций. Существенным влиянием называют возможность определять решения органов управления юридического лица, условия ведения им предпринимательской деятельности. При этом законодательно определены причины, позволяющие осуществлять такое влияние- участие в уставном капитале и/или на основе договора, заключенного между юридическими лицами, которые входят в состав банковской группы или банковского холдинга. Формами такого влияния выступают: возможность назначать единоличный исполнительный орган и/или более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица, а также возможность определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица.

Головная организация банковской группы или холдинга обязана в установленном порядке уведомить Банк России о создании банковской группы или холдинга. Помимо головной организации в банковской группе или холдинге может создаваться управляющая компания. Управляющая компания банковского холдинга является хозяйственным обществом, основной деятельностью которого управление деятельностью кредитных организаций, которые входят в банковский холдинг /9,с.62/.

Необходимо заметить, что такая трактовка понятия «банковский холдинг» отличается от общеэкономической, которая заключается в том, что холдингом называют компанию, уставный капитал которой состоит из контрольных пакетов акций организаций, называемых дочерними.

       В России существует и некоммерческая организация – ассоциация российских банков (АРБ) призванная повышать социальную и национальную ответственность, отстаивать интересы банков, улучшать методическое обеспечение их работы, информационное обслуживание, обмен информацией и др.

Нужно учитывать, что роль КБ в банковской системе и, особенно в экономике, не является чем-то один раз и навсегда определенным. Эти роли изменяются с развитием и глобализацией экономики. Уже отмечалось, что особенно большое влияние в настоящее время коммерческие банки оказывают на развитие корпоративного сектора экономики и ведение бизнеса.

Коммерческие банки в силу реализуемых ими функций, при выполнении поручений клиентов поддерживают деловые отношения с другими банками. При проведении банковских операций по схеме «банк-банк» устанавливаются и активно используются корреспондентские отношения. Предметом корреспондентских отношений одного коммерческого банка с другими являются расчётно-платёжные операции, которые банки проводят для своих клиентов при участии других банков и небанковских кредитных организаций. Помимо этих операций при наличии корреспондентских отношений между банками могут проводиться собственные операции и сделки. Относительно самостоятельной сферой банковских отношений является межбанковский кредит.

Корреспондентские отношения коммерческих банков регулируются нормативно-правовой базой межбанковских корреспондентских отношений, которая сформирована ст. 28 закона «О банках и банковской деятельности». В этой статье сказано: «Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга денежные средства в форме депозитов, кредитов, осуществлять расчёты через, создаваемые в установленном порядке расчётные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга и совершать взаимные операции, предусмотренные лицензией Банка России. Кредитные организации ежемесячно сообщают в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории России и за рубежом. Кредитные организации устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками, зарегистрированными на территориях оффшорных зон иностранных государств, в порядке, определяемом Банком России». Подзаконными актами при установлении корреспондентских отношений между банками являются: Положение № 2-П от 12.04.2001 г. «О безналичных расчётах в РФ» (ч. 3); письмо № 419 от 28.02.1997 г. «О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций» (п. 3 и 5) /2, с. 499/.

Установление корреспондентских отношений с банками на территории других государств регулируются такими подзаконными актами: письмо № 345 от 17.10.1996 г.; указание № 634-У от 26.08.1999 г. «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными …; Указание № 606-У от 13.07.1999 г. «О формировании резерва под операции кредитных организаций РФ с резидентами оффшорной зоны».

Необходимость в прямых корреспондентских отношениях между банками связана с такими факторами:

1) возможность и необходимость обеспечения банковским обслуживанием клиентов конкретных банков;

2) собственные мотивы банка для установления корреспондентских отношений с коммерческими банками в процессе их деятельности.

Нужно учитывать, что по закону расчёты и платежи в безналичном порядке между банками и их филиалами могут проводиться по следующим четырём вариантам (маршрутам):

1) через расчётную сеть Банка России;

2) другие банки по корреспондентским счетам «ЛОРО» и «НОСТРО», которые открываются для этого банками друг у друга;

3) через небанковские кредитные организации, имеющие право проводить такие операции;

4) внутри банковские расчётные платёжные системы через соответствующие счета /2, с. 500/.

Корреспондентские отношения являются не единственной формой отношений между банками, но наиболее давней. При корреспондентских отношениях банк проявляет собственную инициативу и самостоятельно подбирает себе банк-корреспондент.

Корреспондентские отношения между двумя банками устанавливаются посредством заключения корреспондентского соглашения или договора, обмена письмами. Такое соглашение обязательно должно быть зафиксировано в письменном виде. Существуют два варианта заключения соглашения о корреспондентских отношениях:

1) корреспондентский договор;

2) обмен письмами, в которых должны быть зафиксированы условия и порядок развития взаимоотношений, формы сотрудничества, перечня выполняемых операций по поручению друг у друга, в пределах установленных друг для друга лимитов на проведение тех или иных операций.

Традиционно корреспондентским отношениям отводилась чисто техническая роль, т.е. роль технического средства для проведения расчётов. Однако, глобализация и интеграция мировой экономики привели к тому, что эти отношения стали своеобразным стержнем широкого комплекса межбанковских отношений и совместных действий двух и более банков на финансовых, в т.ч. международных рынках. Поэтому в современном понимании корреспондентские отношения опосредуют не только проведение банками взаимных операций по поручению своих клиентов или от собственного имени, и их совместные коммерческие или инвестиционные проекты, участие в «виртуальных корпорациях». Таким образом, в настоящее время корреспондентские отношения рассматривают как инструмент установления партнёрских отношений с другими банками в интересах развития и расширения сфер влияния банка, т.е. как способ развития бизнеса.

Глобализация финансово-хозяйственной деятельности, как самих банков, так и их клиентов привела к повышению значимости корреспондентских отношений в деятельности банка. Это привело к тому, что банки стали разрабатывать и реализовывать свою политику по отношению к другим банкам. При этом важно определить сферы и условия, на которых выгодно установление корреспондентских отношений и развитие этих отношений в дальнейшем по различным аспектам сотрудничества.

Подбор банков-корреспондентов может рассматриваться как часть политики банка в отношении других банков.

Процедура установления корреспондентских отношений включает такие действия:

1) определение проблемы банка, которая может быть решена путём установления корреспондентских отношений с другим банком;

2) выбор банка-корреспондента;

3) заключение договора или обмен письмами об установлении корреспондентских отношений;

4) открытие корреспондентского счёта;

5) выполнение операций по корреспондентскому счёту;

6) согласование процедур информационных обменов;

7) согласование процедур внесения изменений в корреспондентские отношения;

8) контроль, отчётность по корреспондентским отношениям.

Выбор банка-корреспондента в основном зависит от объёмов операций, стабильности деловых связей и географической ориентации их бизнеса, а также планов их развития.

В процессе подбора банка корреспондента проводят анализ его деятельности. Анализ деятельности банка-кандидата в банки-корреспонденты включает:

1) анализ финансового положения и платёжеспособности;

2) оценку репутации;

3) исследование деловой активности и сферы бизнес- интересов;

4) анализ возможности защиты от риска неплатежа по операциям с корреспондентом;

5) совершенствование условий межбанковских расчётов и возможность повышения их эффективности.

Банк-корреспондент может запросить о банке - респонденте дополнительную информацию. Могут быть запрошены: баланс банка, аудиторское заключение, справка о соблюдении обязательных экономических нормативов, список филиалов и подразделений с их реквизитами и список банков, с которыми уже имеются корреспондентские отношения.

В процессе выбора банка – корреспондента анализируют хозяйственные связи клиентов банка, характер их платёжного оборота, схемы закупок и реализации продукции и оценивают их соответствие политике и планам деятельности банка.

В процессе анализа важно оценить объём затрат на установление таких корреспондентских отношений и их возможную, экономическую эффективность, а также риски, связанные с установлением этих корреспондентских отношений.

Далее необходимо оценить и то, какие именно корреспондентские отношения целесообразно установить, в частности, односторонние корреспондентские отношения с одним корреспондентским счётом или со счетами двухсторонними. В последнем случае банк-корреспондент именуется «корреспондент со счётом».

Особое внимание должно быть уделено вопросу совместимости программного обеспечения связи, обеспечению конфиденциальных текстовых ключей или кодов для идентификации подлинности электронных посланий, защите от несанкционированного доступа и об изменении информации.

После выбора банка-корреспондента ему направляют письмо с предложением установить корреспондентские отношения. К этому письму прилагаются сведения о банке, который является инициатором этих отношений, т.е. банке-респонденте. В случае обоюдного согласия на установление корреспондентских отношений происходит обмен письмами или заключение договора.

В договорах или письмах о корреспондентских отношениях оговаривается порядок открытия, ведения и закрытия счетов, режим взаимодействия, порядок оказания и цена услуг друг другу в рамках этих отношений.

За проведение операций по корреспондентским счетам обычно взимается плата в процентах от дебетовых оборотов по соответствующему счёту. Кроме того, определяются возможные льготы друг другу, например, право на льготный межбанковский кредит, на выплату % за неснижаемый остаток средств на корреспондентском счёте и другие услуги, а также оговариваются права, обязанности сторон и порядок разрешения конфликтов.

Для открытия корреспондентского счёта требуется определённый набор документов:

1) нотариально заверенная копия лицензии;

2) нотариально заверенные копии устава и свидетельства о государственной регистрации;

3) письмо регистрирующего органа и копия выписки о перечислении средств с накопительного счёта на основной корреспондентский счёт;

4) письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера банка;

5) свидетельства или справки о постановке на учёт в налоговом органе и внебюджетных фондах;

6) письмо о постановке на учёт в едином государственном регистре предприятий;

7) нотариально заверенные карточки с образцами подписей /2, с.503/.

Развитие сотрудничества рекомендуется по направлению от простого к сложному, т.е. рекомендуют начать сотрудничество с обычного обслуживания клиентов. Бережное и осторожное отношение к корреспондентским связям является одним из факторов организационной культуры и политики банка.

С установлением корреспондентских отношений между банками связаны следующие термины /2, с. 502/.

       Корреспондентские счета– это банковский счёт банка, открытый в подразделении расчётной сети Банка России, а также счета банка или его филиала в других банках или филиалах или иных кредитных организациях.

       Корреспондентский субсчёт– это банковский счёт, открываемый филиалом банка в подразделении расчётной сети Банка России.

       Счета межфилиальных расчётов (МФР)– это счета, открываемые на балансах головной организации филиалов для учёта взаимных расчётов.

       Банк-корреспондент – это банк (филиал), открывший корреспондентский счёт, который называется ЛОРО другому банку (филиалу), который называется банк-респондент, и выполняющий по этому счёту операции, предусмотренные договором между ними, открывает в банке - корреспонденте счет НОСТРО.

       Банк-респондент – это банк (филиал), открывающий корреспондентский счёт в другом банке (филиале), который называется ЛОРО, являющийся его распорядителем и открывающий у себя для банка-корреспондента счёт НОСТРО.

       Банк-отправитель платежа– это подразделение расчётной сети Банка России, банк, филиал, которые по поручению плательщика, взыскателя или по собственным платежам начинают операции, переводы денежных средств (списание и зачисление) по корреспондентским счетам или субсчетам или счёту МФР.

       Банк-исполнитель платежа– это подразделение расчётной сети Банка России, банк, филиал, которые на основании полученных от банка-отправителя платежа расчётных документов отражают, указанные в них операции на корреспондентском счете или субсчёте или счёте МФР.

       Поручение банка– этоплатёжное поручение банка, которое составлено банком-отправителем платежа и являющееся основанием для проведения операций по корреспондентскому счёту и субсчёту в Банке России или корреспондентскому счёту ЛОРО или активному счёту МФР.

       Дата перечисления платежа (ДПП) – это дата перечисления платежа, которая характеризуется одновременным выполнением бухгалтерских проводок банком-респондентом и банком-корреспондентом на корреспондентских счетах НОСТО и ЛОРО или двумя подразделениями одного банка в активном и пассивном счетах МФР /9, с.66/.

       ДПП устанавливается банком-отправителем платежа с учётом срока прохождения документов до банка-исполнителя платежа, указывается на каждом документе банка-отправителя платежа, а именно в поручении или реестре предстоящих платежей. В выписке из счёта за ДПП принимается день (число, месяц, год), за который дана выписка.

       При перечислении платежа через расчётную сеть Банка России ДПП не устанавливается. В отдельных случаях, связанных с перераспределением ресурсов между подразделениями банка, пополнением корреспондентского счёта ЛОРО, возвратом денежных средств (с корреспондентского счёта ЛОРО), ДПП может устанавливаться банком-исполнителем платежа в подтверждение получения денег от банка-отправителя платежа, перечисленных им через расчётную сеть Банка России.

       Транзитные платежи– это платежи, которые проводятся банком или филиалом по поручению другого банка или филиала в третий банк или филиал.

       Внутрибанковская расчётная система– это система технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающая возможность проведения расчётных операций между подразделениями банка с использованием счетов МФР.

       Маршрут платежа– это направление платежа от плательщика до получателя, который включает последовательность корреспондентских счетов или субсчетов банка, филиалов, счетов МФР.

       Способы передачи информации включают кодировку, раскодировку информации по каналам связи, её сохранение и отображение на магнитных, визуальных, бумажных и т.д. носителях.

       Клиент – это владелец счёта (в т.ч. банк или филиал), который открыт в банке или филиале, или в подразделении расчётной сети Банка России.

Характер корреспондентских отношений влияния не только на межбанковские отношения, но и на надёжность и устойчивость банковской системы в целом.

Рынок межбанковских кредитов(МБК). Часто корреспондентские отношения являются составляющей частью участия банка в рынке межбанковских кредитов и депозитов.

В качестве кредиторов и заёмщиков на рынке межбанковских кредитов выступают коммерческие банки и Банк России, которые в зависимости от ситуации могут становиться кредитором и/или заёмщиком /18, с. 223/.

Главная роль рынка межбанковских кредитов состоит в обеспечении текущей краткосрочной ликвидности банка, т.е. снижения риска потери ликвидности коммерческого банка. Банки используют кредиты и депозиты МБК, когда им временно не хватает денежных ресурсов для выполнения своих текущих обязательств перед кредиторами, вкладчиками или ЦБ. Депозиты на этом рынке выступают как средства, создающие возможность получения кредитов и демонстрация финансовой устойчивости банка.

            Рынок МБК – это рынок краткосрочных кредитов и депозитов на различные сроки: от нескольких часов до 6 месяцев. Если речь идёт о сроке меньше месяца, то это «короткие деньги». На этот рынок, его психологию влияют два противоречивых фактора:

1) все банки являются конкурентами друг другу;

2) каждый банк сам нуждается в помощи (кредитах).

Структура рынка МБК тесно связана со степенью доверия банков друг другу, уровнем финансовой дисциплины в их взаимоотношениях, уровнем государственного контроля банковской системы.    Для неразвитых рынков МБК может быть характерно фрагментарное строение, т. е. отсутствие целостности этого рынка. На МБК каждый банк:

во-первых, самостоятельно принимает решение относительно круга других банков, с которыми он готов поддерживать отношения в рамках МБК;

Во-вторых, также самостоятельно определяются критерии отбора банков для взаимодействия в рамках МБК и период или условия действия этих критериев;

В-третьих, устанавливает индивидуальные условия и лимиты кредитования для каждого из банков, с которыми он взаимодействует.

К основным участников рынка МБК относятся не только ЦБ РФ и банки, но и операторы (организаторы этого рынка). К операторам МБК относятся банки-дилеры и операционные системы. Кроме того, к рынку МБК в качестве не основных участников в России относят:

1) банки, которые совершают операции в этой сфере не регулярно;

2) иностранные банки, которые предоставляют кредиты российским банкам;

3) отечественные и зарубежные, рейтинговые и информационные, а также информационно-аналитические агентства.

Банки-дилеры как организаторы рынка МБК /2, с. 520/:

1) чаще всего в интересах перепродажи выдают и берут кредиты, совершают сделки на фондовом рынке, занимаются конвертацией валют;

2) используют для этих операций собственную сеть корреспондентских отношений.

Кредитные площадки как организаторы рынка МБК, которые называют операционными системами, организуют небанковские кредитные организации, которые получают разрешение на эту деятельность от Банка России.

       Операционная система:

1) выдвигает определённые типовые требования к участникам и использует стандартную процедуру допуска к торгам;

2) применяет стандартную процедуру заключения сделок;

3) создаёт общую информационную среду и обеспечивает клиентов стандартной информацией;

4) взимает плату с участников, либо в виде абонентской платы, либо в виде комиссионных.

В настоящее время наиболее известными операционными системами в России являются: Московская международная валютная биржа (ММВБ); Московский финансовый дом (МФД) /2, с. 520/.

Московский финансовый дом осуществляет:

- информационно-аналитические услуги по определённому перечню и прейскуранту, в т.ч. выпускаются ежедневные и еженедельные аналитические обзоры финансовых рынков;

- инвестиционный и финансовый консалтинг, в частности, при написании бизнес-планов предприятиям реального сектора;

- содействие созданию инвестиционных пулов из нескольких банков или компаний;

- работа на рынке капиталов, в т.ч. с ценными бумагами, использование существующих финансовых инструментов и схем;

- клиринговые и расчётные услуги в рамках Московского клирингового центра, основой задачей которого является создание и поддержание способности механизма платежей между банками с учётом многостороннего взаимозачёта средств. Эта система стала альтернативой валовым безналичным расчётам через ЦБ РФ;

- негосударственный третейский суд по сделкам и операциям в рамках торговых площадок МФД.

В организации МБК важное место занимает информационное обеспечение участников, информация делится на общую; аналитическую; конъюнктурную.

Конъюнктура – это набор продаваемых на рынке финансовых инструментов и цен на эти инструменты /5, с. 121/.

Важнейшей конъюнктурной информацией МБК являются текущие ставки, по которым совершаются сделки по выдаче кредитов и депонированию средств на МБК. Для развитых рынков текущая ставка может быть единой, а на неразвитых - возможны ее отклонения. В странах с развитой рыночной экономикой имеет место различие текущих процентных ставок. Выделяют:

1) официальные ставки – это учётная ставка, ставка рефинансирования, которая устанавливается по кредитам, выделяемым центральным банком государства коммерческим банкам;

2) ставки межбанковские предложения кредитных ресурсов (ЛИБОР, ПИБОР и другие). Это ставки в евровалютах, по которым ведущие банки размещают свои средства в депозитах в первоклассных банках. Обычно эти ставки выше ставки рефинансирования;

3) ставки прайм-рейт (базисная ставка, первоклассная ставка), по которым крупные коммерческие банки выдают кредиты первоклассным заёмщикам, которые не являются кредитными организациями. Обычно такая ставка выше первых двух ставок.

Ставка ЛИБОР – Лондон Интер Банк Оферейд Рейд – лондонская межбанковская ставка предложения – это процентная ставка, которая является средней арифметической тех ставок, по которым авторитетные банки Лондона дают кредиты в евровалютах первоклассным банкам. Эта ставка рассчитывается по нескольким валютам. Наиболее значимой является ставка ЛИБОР по наиболее массовым стерлинговым депозитам на три месяца. Она фиксируется ведущими «справочными» банками в 11 часов утра по лондонскому времени /2, с. 523/.

В заключаемых МБК договорах всегда фиксируется конкретная ставка. Таким образом, ЛИБОР играет информационную роль. Другими зарубежными аналогами ЛИБОР являются: ПИБОР – Париж; ТИБОР – Токио; КИБОР – Кувейт; ЛюксИБОР – Люксембург; ФИБОТ – Франкфурт; СИБОР – Сингапур

Российские аналоги – МИБОР, МИБИТ (ставка предоставления, ставка привлечения), МИАКР (средняя фактическая ставка предоставления) и ИНСТАР (средняя фактическая ставка аукционных сделок с кредитными ресурсами).

Отбор контрагента по МБК - сделке может осуществляться в двух основных формах:

1) участие в аукционных торгах, которые могут проводить, либо сам банк-кредитор (Банк России) или банк-дилер, либо кредитная площадка, которая сама в торгах не участвует;

2) прямые МБК сделки, которые могут заключаться, либо самими банками, либо в рамках операционных систем, участниками которых являются банки.

В настоящее время в России выделяют всероссийский и региональные рынки МБК.

       Территориальные учреждения ЦБ РФ разработали «Генеральное соглашение о сотрудничестве на рынке межбанковских кредитов и депозитов». В этом соглашении закреплены следующие принципы:

1) информационная открытость участников рынка МБК, которая подразумевает ежемесячное предоставление любой информации о своём финансовом состоянии, включая развёрнутые балансы, отчёт о прибылях и убытках, ведомости остатков средств на корреспондентских счетах. Достоверность сведений контролируется территориальным управлением Банка России;

2) первоочерёдность возврата средств по договору МБК, которая обеспечивается тем, что, подписывая соглашение банки, поручают ГУ ЦБ РФ безакцептно списывать сумму долга по МБК в пользу банка-кредитора;

3) простота и прозрачность рынка МБК, которая обеспечивается тем, что заявки и предложения носят характер, оферты, а основное техническое средство – телефон. Прозрачность обеспечивается тем, что ГУ ЦБ РФ территориальное отделение создаёт справочно-информационный центр с базой данных о недобросовестных заёмщиках области.

В торговых системах предложения банка оформляются в виде. Оферта – это однозначно сформулированное предложение о покупке или продаже какого-то актива, направляемое не ограниченному кругу лиц. Всякий откликнувшийся на предложение, считается заключившим сделку /12/.

При проведении платежей через прямые корреспондентские отношения работают следующие правила:

1) средства с корреспондентского счёта ЛОРО списываются по поручению банка- респондента (за исключением случаев, предусмотренных законом или договором). При этом для подтверждения проведения операции банк-корреспондент направляет банку- респонденту выписку со счёта. При недостаточности средств на счёте банк-корреспондент не принимает поручение банка- респондента;

2) банки и филиалы, которые имеют корреспондентские или субсчета в расчётной сети Банка России не вправе перечислять налоговые и другие обязательные платежи в бюджет и государственные внебюджетные фонды через корреспондентские счета, открытые в других банках;

3) банки-корреспонденты должны обеспечивать идентичность остатков на своих балансовых счетах ЛОРО и НОСТРО на каждую календарную дату. Для этого разрабатывается специальный порядок проведения операций по этим счетам.

В целом, взаимодействие одного коммерческого банка с другим коммерческим банком должно рассматриваться не только через призму двухсторонних отношений, но и как составляющая системного взаимодействия элементов банковской системы государства, ее участия в социально-экономическом развитии.