Методическое пособие

Банковские операции

Лекции по дисциплине

Иркутск, 2007

Рассмотрена на заседании цикловой комиссии экономических дисциплин

«___»_______________ 2007 г.

Протокол №______________

Председатель комиссии

__________ М.В. Кочешкова

Методическое пособие предназначено для преподавателей банковских дисциплин и студентов по специальности 080108 «банковское дело». В пособии представлены все виды банковских операций и принципы их осуществления. Данная разработка может быть полезной для студентов очной и заочной формы обучения. В пособии представлен теоретический материал, контрольные вопросы и перечень нормативно-правовой документации по каждому вопросу.

Автор:

Кочешкова Марина Викторовна,

преподаватель первой квалификационной категории,

Иркутского колледжа права, финансов, связи.

Рецензент:

Суворова Любовь Александровна

Преподаватель высшей квалификационной категории

Иркутского колледжа права, финансов, связи.

Введение.. 7

Банковская система Российской Федерации — одна из сфер в экономике, которая находится под пристальным вниманием как государственных институтов, которые устанавливают правила осуществления деятельности в этой области, так и тех, кому она необходима для нормального функционирования.. 7

Глава 1... 8

ВИДЫ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ И ПРИНЦИПЫ ИХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ..... 8

1.1. Правовые основы осуществления банковских операций. 8

1.2. Классификация и общая характеристика банковских операций. Активные и пассивные операции. 14

1.3. Источники формирования доходов и прибыль кредитных организаций. 23

1.4. Банковские риски и методы страхования банковских операций. 26

Глава 2 ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ...... 32

2.1. Собственные средства кредитных организаций, их формирование. 32

2.2. Выпуск акций кредитными организациями. 36

2.3. Депозитные операции. 42

2.4. Операции по вкладам физических лиц. 46

2.4.1. Порядок оформления вкладов. 46

2.4.2. Виды вкладов в Сберегательном банке России в рублях. 47

2.4.3. Документы, применяемые при оформлении операций по вкладам.. 51

2.4.4. Порядок распоряжения вкладами. 53

2.4.5. Доверенности по вкладам.. 54

2.4.6. Распоряжения вкладчиков вкладами на случай смерти. 57

2.4.7. Выдача справок по вкладам, розыск вкладов, наложение и снятие ареста, обращение взыскания на вклады, конфискация вкладов. 58

2.4.8. Переводы вкладов и наличных денег. 61

2.4.9. Страхование вкладов физических лиц. 62

2.5. Недепозитные источники привлечения средств. 66

Глава 3 РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ..... 70

3.1. Общая характеристика безналичных расчетов в кредитных организациях. 70

3.2. Формы безналичных расчетов. 78

3.2.1. Общая характеристика. 78

3.2.2. Расчеты платежными поручениями. 79

3.2.3. Расчеты по аккредитивам.. 80

3.2.4. Расчеты чеками. 81

3.2.5. Расчеты по инкассо. 82

3.2.6. Банковские карты.. 83

3.2.7. Расчетные чеки Сбербанка России.. 88

Глава 4 НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫЕ ОПЕРАЦИИ..... 91

4.1. Организация работы с денежной наличностью.. 91

4.2. Порядок совершения операций с наличными денежными средствами в кредитной организации. 93

4.2.1. Прием наличных денежных средств от организаций. 93

4.2.2. Выдача наличных денежных средств организациям.. 93

4.2.3. Порядок работы с денежной наличностью по обслуживанию населения. 94

4.2.4. Совершение операций с наличной иностранной валютой. 94

4.2.5. Организация работы с неплатежными, 95

сомнительными и имеющими признаки подделки. 95

денежными знаками. 95

4.3. Организация работы с наличными денежными средствами и ценностями. 98

4.3.1. Общие вопросы организации кассовой работы.. 98

4.3.2. Хранение денежных средств и других ценностей в кредитных организациях. 99

4.3.3.Ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы.. 100

4.3.4. Порядок формирования и упаковки банкнот и монет. 100

4.4. Доставка и инкассация денежной наличности и других ценностей. 102

4.5. Операции с памятными монетами. 105

Глава 5 КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ..... 109

5.1. Кредитная политика банка. 109

5.2. Кредитные правоотношения. Кредитный договор. 114

5.3. Способы обеспечения возвратности кредита. Залоговые операции. 121

5.4. Краткосрочное кредитование. Принципиальная схема. 125

кредитования. 125

5.5. Долгосрочное кредитование. 128

5.6. Консорциальные кредиты.. 130

5.7. Потребительское кредитование. 131

5.8. Межбанковские кредиты.. 134

5.9. Ипотечные операции банков. 136

Глава 6 СДЕЛКИ И ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ..... 141

6.1. Лизинг. 141

6.2. Факторинг. 145

6.3. Выдача поручительств и гарантий. 147

6.4. Прочие услуги. 149

Глава 7 ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ..... 151

7.1. Виды деятельности кредитных организаций на рынке. 151

ценных бумаг. 151

7.1.1. Рынок ценных бумаг. 151

7.1.2. Виды ценных бумаг. 152

7.1.3. Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг. 154

7.1.4. Организация первичного и вторичного обращения ценных бумаг. 158

7.2. Операции с векселями. 162

7.3. Инвестиционная политика банка. Формирование портфеля ценных бумаг. 167

7.3.1. Классификация банковских инвестиций. 167

7.3.2. Инвестиционная политика банка. 169

7.3.3. Формирование портфеля ценных бумаг. 170

7.4. Управление инвестиционными рисками. Инвестиционный мониторинг. 172

7.4.1. Классификация инвестиционных рисков и их оценка. 172

7.4.2. Оценка инвестиционных качеств ценных бумаг. 175

7.5. Брокерские операции кредитных организаций. 177

7.6. Операции доверительного управления. 179

7.7. Депозитарная деятельность кредитных организаций. 182

7.8. Операции кредитных организаций на рынке государственных ценных бумаг. 187

Глава 8 ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ..... 193

8.1. Организация и правовое регулирование валютных. 193

операций. 193

8.2. Операции по привлечению валютных средств. 203

8.3. Международные расчеты по экспортно-импортным.. 207

операциям.. 207

8.3.1. Порядок международных расчетов. 207

8.3.2. Корреспондентские отношения между банками. 208

8.3.3. Условия поставки. 209

8.3.4. Условия платежа. 212

8.3.5. Документы во внешней торговле. 214

8.3.6. Способы проведения международных расчетов. 217

8.4. Операции по торговле валютой. 221

8.5. Операции с наличной иностранной валютой и чеками. 225

8.5.1. Порядок открытия (закрытия) и организации работы обменных пунктов. 225

8.5.2. Виды операций с наличной иностранной валютой и чеками. 227

8.5.3. Операции с поврежденными и сомнительными денежными знаками иностранных государств. 229

8.5.4. Порядок совершения операций в обменном пункте. 230

8.6. Валютные кредиты.. 232

8.7. Форфетирование. 235

8.8. Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями. 238

8.9. Способы страхования валютных рисков. 241

ПРИЛОЖЕНИЯ..... 245

Приложение1.. 245

Приложение 2. 249

Приложение 3. 250

Приложение 4. 251

Приложение 5. 252

Приложение 6. 253

Приложение 7.. 255

Приложение 8.. 256

Приложение 9. 257

Приложение10. 258

Приложение 11. 259

Приложение 12. 260

Приложение 13. 262

Приложение 14. 265

Приложение 15. 266

Приложение 16. 268

Приложение 17. 269

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 269

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ....... 270

Банки и банковские операции: учеб. для вузов / под ред. проф. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997... 270