double arrow

Работающие активы. Активы, не приносящие доход


Агрегированный баланс банка

Актив, тыс.руб.
  Статья актива Предыдущий период Структура, % Отчетный период Структура, % Отклонение, проц. пункт
1. Денежные средства, драгметаллы и камни 596 273.70 1.4% 715 528.44 1.4% 0.0
2. Средства на счетах в ЦБ РФ 5 137 623.87 12.0% 3 596 336.71 7.1% -4.9
3. Средства на счетах в банках-корреспондентах 2 421 222.03 5.6% 2 663 344.24 5.3% -0.4
4. Кредиты предоставленные, всего 16 178 885.33 37.7% 22 650 439.47 44.7% 7.0
4.1 межбанковские кредиты 1 874 623.33 4.4% 1 968 354.50 3.9% -0.5
4.2 кредиты предприятиям и организациям 12 179 300.33 28.3% 15 589 504.43 30.7% 2.4
4.3 просроченная задолженность 953 102.87 2.2% 857 792.58 1.7% -0.5
5. Ценные бумаги, всего 9 555 077.60 22.2% 11 943 847.00 23.6% 1.3
5.1 государственные ценные бумаги 7 124 990.10 16.6% 8 193 738.62 16.2% -0.4
5.2 векселя 1 366 699.30 3.2% 1 708 374.13 3.4% 0.2
6. Основные средства и нематериальные активы 1 308 890.40 3.0% 1 243 445.88 2.5% -0.6
7. Участие в УК юридических лиц 219 833.70 0.5% 263 800.44 0.5% 0.0
8. Прочие размещенные средства 2 808 238.93 6.5% 2 892 486.10 5.7% -0.8
9. Прочие активы 4 741 678.07 11.0% 4 741 678.07 9.4% -1.7
Итого 42 967 723.63 100% 50 710 906.34 100%  
      1.18      
Пассив, тыс. руб.
  Статья пассива Предыдущий период Структура, % Отчетный период Структура, % Отклонение, проц. пункт
1. Уставный капитал 2 330 249.47 5.4% 2 330 249.47 4.6% -0.8
2. Добавочный капитал 981 718.20 2.3% 981 718.20 1.9% -0.3
3. Фонды банка 1 756 881.53 4.1% 1 932 569.69 3.8% -0.3
4. Резервы 2 696 487.70 6.3% 2 157 190.16 4.3% -2.0
5. Средства предприятий и организаций на счетах 7 608 497.80 17.7% 9 510 622.25 18.8% 1.0
6. Депозиты и др. привлеченные средства, всего 15 340 192.73 35.7% 17 027 613.93 33.6% -2.1
6.1 предприятий и организаций 3 416 429.30 8.0% 3 211 443.54 6.3% -1.6
6.2 физических лиц 11 200 993.73 26.1% 12 881 142.79 25.4% -0.7
6.3 банков 722 769.70 1.7% 935 263.99 1.8% 0.2
7. Межбанковские кредиты 2 831 060.33 6.6% 2 689 507.32 5.3% -1.3
8. Ценные бумаги 2 425 130.17 5.6% 2 546 386.68 5.0% -0.6
9. Расчеты с кредиторами 125 660.97 0.3% 125 660.97 0.2% -0.0
10. Прочие пассивы 6 871 844.73 16.0% 11 409 387.68 22.5% 6.5
Итого 42 967 723.63 100% 50 710 906.34 100%  
    42 967 723.63   50 710 906.34    

Активы банка делятся на:




- неработающие активы - активы, не приносящие доход: денежные средства, резервы в ЦБ, капитальные вложения и хозматериалы, дебиторы, просроченная ссудная задолженность и др.

- работающие активы - активы приносящие доход: Ссудные операции составляют основу деятельности в размещении его ресурсной базы. Они приносят банку наибольшую часть доходов.

Эффективность ссудных операций банка определяется его кредитной политикой. Кредитная политика формирует основные направления ссуд. Кредитные вложения должны быть надежны и рентабельны. Задача банка достичь оптимального соотношения рискованности и прибыльности.

«Золотое банковское правило» – сроки выдаваемых банком ссуд не должны превышать сроков имеющихся у банка ресурсов.

Факторинг – переуступка банку неоплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процессе реализации продукции, и является разновидностью торгово-комиссионных операций, сочетающейся с кредитованием. Речь идет, как правило, о краткосрочных требованиях, банк приобретает право требования платежа с покупателя продукции.



Лизинговые операции – предоставление на условиях аренды на долгосрочный период машин, оборудования недвижимости.

Банки и лизинговые компании во всем мире используют финансовый лизинг. Ему присущ высокий уровень амортизации, предусматривающий почти полное списание стоимости сдаваемого имущества в аренду. В конце срока арендатор может выкупить объект.

Операции банков с ценными бумагами - банки выступают в качестве инвесторов. Это могут быть акции, облигации, государственные долговые обязательства, векселя. Совершая операции с ценными бумагами, банки руководствуются прежде всего целью получения дохода. Доходность ценных бумаг зависит от срока их погашения. Чем меньше срок погашения ценной бумаги, тем стабильнее ее рыночная цена. Чем продолжительнее ее срок, тем чаще будет колебаться ее рыночная стоимость. Поэтому предпочтительнее для банка вложения в краткосрочные ценные бумаги.



Пассивы банка делятся на:

- собственные средства (Фонды, Прибыль, Резервы)

- оплачиваемые средства (привлеченные средства)

- прием вкладов (депозитов)

- открытие и ведение счетов клиентов, в т.ч. банков-корреспондентов

- Межбанковские кредиты, в т.ч. централизованных кредитных ресурсов. Кредиты центральных банков предоставляются коммерческим банком в порядке рефинансирования.

- Долговые обязательств (выпуск ценных бумаг)

- Операции РЕПО - соглашение об обратном выкупе.







Сейчас читают про: