Система неопределенностей

Понятие и классификация рисков

Тема 1. Место и роль рисков в экономической деятельности

РАЗДЕЛ I. ОСНОВЫ ТЕОРИИ РИСКОВ

Риск – это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.

Основные моменты, характерные для рисковой ситуации следующие:

- случайный характер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике (наличие неопределенности);

- наличие альтернативных решений;

- известны или можно определить вероятности исходов и ожидаемые результаты;

- вероятность возникновения убытков;

- вероятность получения дополнительной прибыли.

Выделяются следующие основные виды рисков:

1) по характеру последствий:

- чистые риски (статистические или простые) – заключаются в том, они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности. Их причинами могут быть стихийные бедствия, несчастные случаи, недееспособность руководителей организаций и др.:

- спекулятивные риски (динамические или коммерческие) – несут в себе либо потери, либо дополнительную прибыль для предпринимателя. Их причинами могут быть изменение курсов валют, изменение конъюнктуры рынка, изменение условий инвестиций и др.;

2) по видам предпринимательской деятельности:

- операционные (производственно-хозяйственные) риски – риск потерь в процессе хозяйственной деятельности; его причинами могут быть снижение объемов реализации, непредвиденное снижение объемов закупок, повышение закупочной цены товара, повышение издержек обращения, потери товара в процессе обращения и др.;

- инвестиционные риски – связаны с возможностью недополучения или потери прибыли в ходе реализации инвестиционных проектов; их причинами являются неправильный выбор объекта инвестирования и др.;

- финансовые риски – возникают в связи с невозможностью выполнения организацией своих финансовых обязательств; их причинами являются изменение покупательской способности денег, неосуществление платежей. Изменение валютных курсов и т.п.;

3) по критерию допустимого предела риска:

- допустимый риск – это риск принятия решения, в результате нереализации которого организации грозит потеря прибыли. В пределах этой разновидности риска предпринимательская деятельность сохраняет свою экономическую целесообразность, то есть потери не превышают размер ожидаемой прибыли;

- критический риск – это риск, который создает вероятность потери выручки. Зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые превышают ожидаемую прибыль. Организация может потерять все средства, вложенные в проект;

- катастрофический риск – риск возникновения неплатежеспособности организации. Потери могут достигнуть величины, равной имущественному состоянию организации. Катастрофический риск может привести к банкротству организации.

Характерной причиной возникновения экономического риска является неопределенность.

Для практических целей анализа риска используется классификация неопределенностей результата деятельности по местоположению относительно рассматриваемого объекта, источнику, вероятности наступления события и факторам возникновения (рис. 1.1).

Рис. 1.1. Классификация неопределенностей

Факторы по отношению к исследуемому объекту могут быть внешними и внутренними. Внешние факторы отражают влияние внешней среды, способствуя успешному проведению операции (полезные факторы) или противодействуя успеху операции (вредные факторы). Внутренние факторы отражают взаимовлияние движущих сил внутри объекта на процесс и результат деятельности. Соответственно, неопределенности по их местоположению относительно рассматриваемого объекта подразделяют на внешние и внутренние, связанные соответственно с его внешней и внутренней средой.

Внешняя среда – это макроокружение и непосредственное окружение, в котором функционирует объект. Например, для организации среда включает экономическую, правовую, технологическую, социальную, политическую и другие составляющие. В нее включают поставщиков, потребителей продукции и услуг организации, конкурентов, с которыми организация взаимодействует в процессе функционирования.

Внутреннюю среду образуют персонал организации и ее структура, производство, финансовое обеспечение деятельности, маркетинг, организационная культура, сложившаяся в организации система ценностей, традиции, социально-психологическая обстановка, стиль руководства.

По источнику выделяют следующие составляющие неопределенности информации:

- «природную», обусловленную неполнотой информации, связанной с тем, что в силу объективных причин не все влияющие на результат решения факторы контролируются и прогнозируются, а значит должны рассматриваться как случайные;

- «метрологическую», обусловленную погрешностями в определении (измерении) значений влияющих факторов;

- поведенческую – возникает при наличии конфликтных ситуаций, противоборствующих тенденций, столкновении противоречивых интересов;

- целевую – возникает в многоцелевых задачах, требующих многокритериального выбора оптимальных решений.

По факторам возникновения неопределенности подразделяются на:

- природные;

- технические;

- экономические, обусловленные изменениями в экономике организации или страны;

- политические, обусловленные изменением политической обстановки, влияющей на хозяйственную деятельность.

По вероятности наступления рассматриваемого события и возможности ее определения рассматривают три ситуации, широко используемые в практике принятия решений:

- полной неопределенности (например, времени, места и силы негативного события), когда определена лишь область изменения изучаемой величины;

- частичной (вероятностной) неопределенности, если известна, например, частота и, следовательно, вероятность негативного события заданной силы в фиксированном месте. Неопределенность такого характера имеет место, если может быть установлено вероятностное распределение, т.е. существует возможность накопить и обработать большое количество статистической информации, обеспечивающей репрезентативность анализируемых выборок;

- полной определенности, которая является чаще всего допущением, принимаемым для упрощения расчетов.