Баланс ОАО «Темп» на 1 января 200_г
| Актив
| Сумма, тыс.руб.
| пассив
| Сумма, тыс.руб.
|
|
|
|
|
|
| Основные средства
В том числе:
здания, машины, оборудование
|
| Уставный капитал
|
|
| Запасы
В том числе:
сырье и материалы
|
| Добавочный капитал
|
|
| Затраты в незавершенном производстве
|
| Резервный капитал
|
|
| Готовая продукция
|
| Нераспределенная прибыль прошлых лет
|
|
| Дебиторская задолженность
В том числе:
покупатели
прочие дебиторы
|
| Займы и кредиты
В том числе:
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отсчетной даты
|
|
| Денежные средства
В том числе:
касса
расчетный счет
|
| Кредиторская задолженность
В том числе:
задолженность перед персоналом организации;
задолженность перед гос. внебюдж.фондами;
задолженность перед бюджетом;
прочие кредиторы
|
|
| Баланс
|
| Баланс
|
|
Журнал хозяйственных операций за январь 200_г.
| №
п/п
| Содержание хозяйственной операции
| Сумма тыс.руб.
|
|
|
|
|
| 1.
| Полученный от поставщика материалы. Расчеты с поставщиком не произведены
| 251,5
|
| 2.
| Отпущены со склада материала на нужды основного производства
| 318,5
|
| 3.
| Выпущена из основного производства и оприходована на склад по фактической себестоимости готовая продукция
|
|
| 4.
| Возвращены на склад материалы ранее отпущенные на производство продукции
| 38,5
|
| 5.
| Начислена заработная плата рабочим, занятым производством продукции в цехах основного производства
| 713,5
|
| 6.
| Удержан из заработной платы налог на доходы физических лиц
| 23,5
|
| 7.
| Произведены обязательные отчисления единого социального налога от суммы начисленной заработной платы (суммы определить) на:
А) социальное страхование работников (4%);
Б) пенсионное обеспечение работников (28%);
В) медицинское страхование (3,6%);
Г) дополнительное социальное страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний (0,3%)
|
?
?
?
?
|
| 8.
| В кассу с расчетного счета поступили денежные средства для выплаты заработной платы
| 691,5
|
| 9.
| Выдана из кассы заработная плата работникам
| 641,5
|
| 10.
| Выданы наличные денежные средства из кассы под отсчет на хозяйственные нужды
| 10,5
|
| 11.
| Отражены депонированные суммы заработной платы невыплаченные в установленные сроки
|
|
| 12.
| Депонированная заработная плата зачислена на расчетный счет
|
|
| 13.
| Получен под материальные запасы краткосрочный кредит
| 231,5
|
| 14.
| Перечислено с расчетного счета в погашение задолженностей бюджету
|
|
| 15.
| Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по единому социальному налогу
| ?
|
| 16.
| С расчетного счета погашена задолженность банку по краткосрочному кредиту
| 200,5
|
| 17.
| С расчетного счета перечислено в погашение задолженности поставщикам и подрядчикам
| 220,5
|
2015-05-13
781
