Для большинства развитых стран характерна двухуровневая организация банковской системы:
первый уровень – Центральный банк;
второй уровень – коммерческие банки.
Центральный банк России – главный банк страны, наделенный широкими властными полномочиями в сфере регулирования финансово-кредитных отношений.
Основными задачами ЦБ РФ являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
ЦБ. РФ выполняет следующие функции:
- во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику;
- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
- регулирует деятельность коммерческих банков (ЦБ – «банк банков») – выдача лицензий, установление нормы минимальных резервов и др.;
|
|
- осуществляет «операции на открытом рынке» (купля-продажа государственных ценных бумаг);
- ведет счета правительственных доходов и расходов (при исполнении бюджета);
- хранит официальные золотовалютные резервы страны;
- ведет операции по общенациональному клирингу (зачет взаимных требований и обязательств между коммерческими банками).
ЦБ РФ, как правило, независим в своих решениях от правительства и его проблем, связанных с дефицитом государственного бюджета и др.
Коммерческим банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических лиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг.
Создание коммерческих банков и других кредитных учреждений осуществляется с целью аккумуляции временно свободных денежных средств предприятий, организаций и учреждений и их рационального использования на нужды развития отраслей, подотраслей народного хозяйства, групп предприятий или регионов.
Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц.
Вторая важнейшая функция коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств.
|
|
Третья функция банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.
В связи с формированием фондового рынка получила развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.
Коммерческие банки выполняют и другие функции.
Все операции коммерческих банков делятся на:
- пассивные (привлечение денежных средств из всех источников);
- активные (операции по размещению денежных средств с целью получения прибыли, а именно: ведение счетов, выдача кредитов, посреднические операции, консультационные и информационные услуги, аудиторская деятельность, фондовые операции, валютные операции и др.).
Источниками банковской прибыли являются:
- разница между ссудным и депозитным процентом;
- доходы на собственный капитал, помещенный в ссуды и инвестиции;
- плата за банковские операции и услуги.
Банковская система сегодня – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.