double arrow

ТИПЫ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ

3

В истории известно несколько типов банковских систем различ­ных стран:

• двухуровневая банковская система (центральный банк и сис­тема коммерческих банков);

• централизованная монобанковская система;

• уникальная децентрализованная банковская система — Феде­ральная резервная система США.

ДВУХУРОВНЕВАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА. В большинстве стран с рыночной экономикой существует двух­уровневая структура банковской системы. Первый уровень образует центральный банк страны, который выполняет следующие функции:

• осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, орга­низует их обращение и изъятие из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;

• проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансо­вых учреждений страны и контролирует исполнение банковского за­конодательства;

• управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные расчетные и кредитные операции;

• реализует государственную денежно-кредитную политику с помощью традиционных для центрального банка методов воздействия на коммерческие банки. Это — проведение политики учетной ставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование норматива обязательных резервов коммерческих банков.

В большинстве стран с рыночной экономикой и двухуровневой банковской системой направления деятельности центральных банков в основном совпадают, но есть, разумеется, и отличия.

РЕЗЕРВНАЯ СИСТЕМА. Резервная система (в США) состоит в следующем. Центральный банк США — Федеральная резервная система (ФРС) — включает совет управляющих (семь человек с 14-летним периодом пол­номочий) и 12 федеральных резервных банков в различных ре­гионах страны. Задачей членов совета является контроль за дея­тельностью банков—членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США. 

 

ИЗ РОССИЙСКОЙ ПРАКТИКИ: централизованная монобанковская система

 

История развития банковского дела знает и такой тип банковской системы, как централизованная монобанковская. По этому типу была построе­на банковская система СССР и многих других социалистических стран. Банковская система СССР складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Банк для внешней торговли) и системы государствен­ных трудовых сберегательных касс. Госбанк СССР помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности выполнял функции кредитования различ­ных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитное промышленности, транспорту, связи и долгосрочных — сельскому хозяйству), Стройбанк осуществлял долгосрочное кредитование и финансирование капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства (кроме сельского хозяйства). Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами. Сберегатель­ные кассы привлекали денежные вклады населения, осуществляли расчеты по оплате коммунальных и других услуг. Монополия трех государствен­ных банков приводила к тому, что кредиты зачастую выполняли роль вто­рого бюджета. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денеж­но-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.

Курс на развитие рыночных отношений потребовал создания каче­ственно новой системы банков. В середине 80-х годов началось проведе­ние банковской реформы, результатом которой в то время была органи­зация крупных отраслевых специализированных банков; Госбанк СССР, Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэконом­банк). Однако реально такая реформа привела к тому, что монополия трех государственных банков была заменена монополией реорганизованных специализированных банков.

Первые коммерческие банки созданы в августе 1988 г. Их преимуще­ство по сравнению с государственными специализированными банками заключалось в их свободе выбора методов ведения банковских операций и привлечения клиентов на договорной основе.

Современная банковская система России представлена двумя уров­нями. В юридическом плане она базируется на основе принятых 2 декаб­ря 1990 г. Верховным Советом РСФСР специальных законов: «О банках и банковской деятельности в РСФСР» и «О Центральном банке РСФСР (Банке России)». В соответствии с Законом «О банках и банковской дея­тельности» учредителями коммерческих банков могли быть не только юридические, но и физические лица, а также иностранные участники.

С принятием этих законов начался более интенсивный процесс органи­зации новых коммерческих банков.

В 1995 г. был принят Закон РФ «О внесении изменений и дополне­ний в Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», в 1996-м— Закон РФ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». В июне 2002 г. приняты изменения и дополнения в Закон РФ «О Центральном банке Рос­сийской Федерации (Банке России)».

Эти российские законы внесли кардинальные изменения в существо­вавшую тогда кредитно-банковскую систему страны, положив начало ка­чественно новому этапу в развитии этой системы и ее правового обеспе­чения.

Согласно законодательству в России стало возможным создание банка на основе любой формы собственности, что и положило начало ликвида­ции государственной монополии на банковскую деятельность.

В новой редакции Закона РФ «О банках и банковской деятельности» отмечено, что банковская система России включает в себя Банк России (это официальное название Центрального банка Российской Федерации), кредит­ные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Законом «О банках и банковской деятельности» предусмотрена воз­можность присутствия на российском кредитном рынке банков, представ­ляющих иностранный капитал, определены условия лицензирования их деятельности и полномочия Банка России в отношении формирования их уставного капитала.

В результате принятия и введения в действие названных выше зако­нов банковская система России приобрела следующий вид:

• Центральный банк Российской Федерации (Банк России);

• коммерческие банки различных видов, в том числе специальные
банки развития;

• банки со смешанным российско-иностранным капиталом;

• филиалы банков-резидентов и нерезидентов;

• союзы и ассоциации банков.

В банковской системе России имеют место связи двух типов.

Во-первых, взаимосвязи между самими коммерческими банками, кредитными учреждениями; во-вторых, связь между центральным банком, с одной стороны, и коммерческими банками, небанковскими кредитными организациями — с другой. При этом в первом случае связь обеспечивает отношения координации между различными элементами системы, а во втором случае перерастает в отношения субординации, которые главным образом и обеспечивают целостность системы.

Следовательно, банковская система России обретает двухуровневое построение. При этом критерием отнесения элементов к тому или друго­му уровню является их положение в системе, обусловленное отношения­ми субординации. Так, центральный банк расположен на верхнем уровне, поскольку уполномочен государством регулировать и контролировать систему в целом, т.е. осуществлять функцию управления всей системой. Что же касается коммерческих банков и кредитных учреждений, то они в этом отношении должны быть однопорядковыми, полностью равноправными и потому составлять нижний уровень системы.

 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ КАК СУБЪЕКТ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ. Центральный банк Российской Федерации — основной проводник де­нежно-кредитной политики. К числу его основных задач отнесены обес­печение стабильности национальной денежной единицы, регулирова­ние и надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных организаций, бесперебойное осуществление расчетов. Сам Банк России по закону независим от распорядительных и исполнительных орга­нов государственной власти, подотчетен законодательной власти. Он в своей деятельности руководствуется лишь законами Российской Феде­рации и своим уставом. Этот банк является юридическим липом, осу­ществляет свои расходы за счет собственных доходов и не отвечает по обязательствам правительства, как и правительство по обязательствам Банка России.

В отличие от Госбанка СССР он является не структурным подразделением Правительства Российской Федерации, а банковской организа­цией, наделенной специальной компетенцией, поскольку осуществляемое Банком России управление банковской системой представляет собой по существу форму выражения самоуправления, саморегуляции этой системы.

Важнейшей задачей Банка России является разработка и осуществление совместно с Правительством России единой государственной денеж­но-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчи­вости рубля. Для управления денежным обращением Банк России публикует и использует в процессе денежного регулирования различные показатели — денежные агрегаты, принятые в международной практике. Например, агре­гат М0 показывает сумму наличных денег в обращении; агрегат М1 включа­ет агрегат М0 и остатки денег, находящихся на счетах в банках. Агрегат М2 отличается от агрегата М1 на сумму срочных вкладов. Для исчисления агре­гата M3 к агрегату М2 добавляются депозитные сертификаты и облигации государственных займов. Анализ различных показателей, характеризующих денежную массу, позволяет Банку России принимать оптимальные решения в процессе регулирования денежного обращения.

Государственное регулирование денежно-кредитной сферы в Россий­ской Федерации может быть успешным лишь в том случае, если государство через Центральный банк Российской Федерации способно воздействовать на масштабы и характер операций коммерческих банков. По действующему законодательству существует лишь один специализированный орган по уп­равлению кредитно-банковской системой. Этим органом является Банк Рос­сии, к числу основных задач которого отнесены регулирование и надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных организаций. Со­гласно Закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке Рос­сии)» именно он выдает и отзывает лицензии на совершение банковских опе­раций, устанавливает обязательные экономические нормативы для банков и других кредитных организаций, осуществляет надзор за соблюдением ими этих нормативов, а также контролирует правильное применение банковско­го законодательства, устанавливает для банков объемы и сроки предоставле­ния отчетности, необходимой для надзора, определяет правила работы в банках и других кредитных организациях, включая правила совершения банков­ских операций. В порядке надзора Центральный банк Российской Федера­ции вправе давать банкам и другим кредитным организациям обязательные для исполнения предписания об устранении замеченных нарушений и в слу­чае неисполнения его предписаний имеет право применять к ним различные санкции вплоть до отзыва лицензии и их ликвидации.

Таким образом, в банковской системе Российской Федерации цент­ральный банк, как и центральные банки в двухуровневых банковских сис­темах других стран, — тот элемент, который контролирует и регулирует деятельность остальных элементов — кредитных организаций {коммерче­ских банков и небанковских кредитных организаций).

 

КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ: КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК И НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ. Банки представляют собой особые экономические организации, институты, предназначенные для обслуживания экономических от-, ношений. Это важная составная часть бизнеса всего делового мира. В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельнос­ти» кредитная организация в качестве юридического лица, которое имеет целью извлечение прибыли, и на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять все или часть следующих банковс­ких операций, состав которых также предусмотрен в Законе «О бан­ках и банковской деятельности»;

• привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком;

• осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-кор­респондентов и их кассовое обслуживание;

, • открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;

• финансировать капитальные вложения по поручению владель­цев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет соб­ственных средств банка;

• выпускать, продавать, покупать и хранить платежные и дру­гие документы, осуществлять операции с ними;

• выдавать поручительства, гарантии и другие обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

• приобретать права требования по поставке товаров и оказа­нию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкасси­ровать такие требования (форфейтинг), а также выполнять эти опера­ции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

• привлекать и размещать средства и управлять ценными бума­гами по поручению клиентов (доверительные, трастовые операции);

• оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществ­лять лизинговые операции;

• производить другие операции и сделки по разрешению Банка России.

КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ. Коммерческие банки — это кредитные организации, которые имеют право в комплексе осуществлять первые три операции. Проведение этих групп операций, прежде всего первых двух, означает уменьшение или увеличение денежной массы в обраще­нии, сжатие или эмиссию денег (кредитных). Коммерческий банк — это коммерческое предприятие, которое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные, т.е. на основе прибыльности и риска. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопас­ности и ликвидности. Банк, предоставивший слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходи­мую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться непла­тежеспособным.

Это связано с тем, что основополагающим принципом успешного функционирования любого коммерческого банка является его деятельность в пределах реально имеющихся ресурсов, т.е. в пределах остатка средств на счетах.

Однако важны не только количественное равенство ресурсовбанка и его кредитных вложений, но и их совпадение по качественным характеристикам. Например, если в структуре вкладов преобладают краткосрочные депозиты до востребования, а банк осуществляет долгосрочное размещение средств, то ликвидность данного банка оказы­вается под угрозой. С точки зрения поддержания определенного уровня ликвидности банка важно также при выдаче ссуд с высоким уровнем риска одновременно увеличивать долю собственных средств в общем объеме ресурсов и т.п.

Логично предположить, что банки не могут отдавать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют пра­во отозвать свои деньги в любой момент. Однако банковский опыт показывает, что банки не только могут предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих вклад­чиков. Тем не менее для обеспечения собственной безопасности и бе­зопасности клиентов банк должен оставлять определенную фиксиро­ванную часть депозитов «незадействованной». Эти фонды именуются банковскими резервами. Соотношение между размером резервов и выданными обязательствами по вкладам называется нормой обязательных резервов. Эта норма устанавливается центральным банком страны или банковской структурой, выполняющей функции центрального банка..

 В условиях рынка коммерческий банк выполняет и важную роль финансового посредника в следующих областях:

во-первых, в области перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочно­сти, платности и возвратности;

во-вторых, при осуществлении платежей между хозяйствующи­ми субъектами особенно важна ответственность банков за своевремен­ное и полное выполнение платежных поручений клиентов;

в-третьих, при совершении операций с ценными бумагами банк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного кон­сультанта, инвестиционной компании или фонда.

НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ. Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом «О банках и банковской деятельно­сти». Допустимое сочетание банковских операций для небанков­ских кредитных организаций устанавливается Банком России. Таким образом, можно выделить следующие группы операций 11 (сделок), связанных с деятельностью банковской системы:

• операции, которые могут осуществлять только банки;

• операции, которые могут выполнять только банки и иные кредитные организации;

• операции, которые банки и кредитные учреждения могут проводить наравне с прочими хозяйствующими организациями. Эти операции не требуют лицензии Банка России.

ОСНОВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. Традиционное представление о банке сводится к тому, что банк рассматривается как кредитный и расчетно-кассовый институт, который принимает вклады, выдает ссуды. Эти традиционные операции относятся либо к пассивным, либо к активным. Одна­ко данное представление крайне односторонне и не соответству­ет современным реалиям. Сегодня подавляющая доля предпринимателей хотят видеть банк не только кредитным учреждени­ем, но и информационно-консультативным центром, ориентиру­ющим клиентуру в тенденциях рыночной конъюнктуры. Это при­вело к развитию довольно большого числа банковских операций, непосредственно не связанных с традиционными активными и пассивными операциями.

Классификация основных операций коммерческого банка при­ведена на рис. 25.7.

 

 

Рис. 25.7 Классификация основных операций коммерческого банка

ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ. Пассивные операции банка — это операции по мобилизации де­нежных средств. Результатом проведения пассивных операций банка является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка. Средства, полученные в результате пассивных операций, являются основой дальнейшей банковской деятельности. Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов (привлеченные средства).

ДЕПОЗИТЫ. Вклады клиентов или депозиты могут быть бессрочные (до востребования), срочные (обязательства, имеющие определенный срок), условные (средства могут быть изъяты при наступлении заранее оговоренных условий).

Средства, хранящиеся на счетах до востребования, предназначаются для осуществления текущих платежей. По этим счетам банки выплачивают или низкие проценты или не выплачивают их вообще. Это связано с тем, что депозиты до востребования практически не оставляют банкам возможности использования их в течение длительного времени, а также с тем, что банки берут на себя работу по ведению расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Другой вид депозита — срочные вклады, т.е. привлекаемые бан­ком на определенный срок. По этим вкладам выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могутболее длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные вклады помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназ­наченные для покупки оборудования через некоторое время.

Разновидностью срочных вкладов являются вклады с депозит­ными и сберегательными сертификатами. Под сертификатом пони­мается письменное свидетельство банка-эмитента (банка, выпустившего этот сертификат) о вложении денежных средств. Сертификат удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получе­ние по истечении определенного срока суммы вклада с процентами. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам, сберегательный — только физическим, проживающим на территории России.

ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА БАНКА: МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ. К пассивным операциям коммерческого банка относятся креди­ты, полученные от других банков, за счет которых образуются заемные кредитные ресурсы коммерческого банка. Объектом межбанковского кредита (МБК) являются свободные кредитные ресурсы устойчивых в финансовом отношении коммерческих банков. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки размещают их в других банках-заемщиках. Привлечение МБК может осуществляться самостоятельно (на основе соответствующих пере­говоров) или при участии посредника. В качестве посредника могут выступать сами банки, брокерские конторы и фондовые биржи, кредитные и финансовые дома. Источником кредитных ресурсов коммерческого банка могут быть и кредиты центрального банка как кредитора «в последней ин­станции». Центральный банк может проводить по отношению к ком­мерческим банкам или политику кредитной экспансии (направлен­ную на расширение кредитных вложений), или политику кредитной рестрикции (направленную на сокращение кредитных вложений). Экономическим инструментом проведения политики того или иного рода является учетная ставка процента или ставка рефинансирова­ния. Изменяя размер учетной ставки или ставки рефинансирования, центральный банк удорожает или удешевляет кредиты коммерческим банкам, регулируя таким образом спрос на централизованные кредит­ные ресурсы.

ФОРМИРОВАНИЕ СОБСТВЕННЫХ РЕСУРСОВ БАНКА. Пассивные операции коммерческих банков связаны и с форми­рованием и увеличением собственного капитала (собственных средств) банка. К собственным средствам банков относятся уставный, резервный, другие фонды, образуемые в результате отчислений от прибыли банка, страховые резервы, а также не рас­пределенная в течение года прибыль. Образование уставного капитала банка происходит по-разному, в зависимости от его
организационно-правовой формы. Резервные фонды коммерческих банков предназначены для возмещения убытков от актив­ных операций. Специальные фонды формируются за счет при­были для производственного и социального развития самого банка. Страховые резервы образуются банком при совершении конкретных операций (например, резервы для компенсации обесценения вложений в ценные бумаги).

Банки имеют возможность привлекать средства и с помощью банковского векселя. Выпуск банковского векселя в обращение отли­чается наличием достаточной правовой базы, относительной простотой эмиссии, широкими правами эмитента. Банк-эмитент самостоятель­но определяет срок погашения векселя, производит досрочный выкуп, может выпускать векселя как сериями, так и в разовом порядке.

АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА. Банковские активы состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов — здания, сооружения, оборудова­ние, принадлежащие банку; текущие — денежная наличность бан­ков, учтенные векселя и другие краткосрочные обязательства, выданные ссуды и инвестиции в ценные бумаги. Активные операции банков — это операции по размещению средств банка: ссудные (учетно-ссудные), расчетные, кассовые, инвестиционные операции, фондовые операции с ценными бумагами (кро­не инвестиционных), гарантийные операции. До 80% банковских ак­тивных операций приходится на ссудные, учетно-ссудные операции и операции с ценными бумагами.

ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ. Кредитование предприятий и населения относится к традици­онным видам банковских услуг. Не случайно банк называют кредитным предприятием.

Ссудные операции являются наиболее доходной статьей банковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: возможность невозврата ссуды, неуплаты про­центов, нарушение сроков возврата кредита.

Наличие такого риска, его зависимость от различных факторов; связанных с деятельностью заемщика, предполагают осуществление банком обоснованной оценки кредитоспособности заемщика. Оценка кредитоспособности заемщика важна также для осуществления бан­ком и других операций.

Единой системы оценки кредитоспособности заемщика не суще­ствует: каждый банк старается использовать оптимальную для него методику анализа кредитоспособности своих клиентов.

Определение кредитоспособности заемщика банком представля­ет собой комплексную качественную оценку, учитывающую следую­щие факторы:

• дее- и правоспособность заемщика для совершения кредитных сделок;

• его репутация;

• наличие обеспечения ссуды, гарантии;

• финансовая устойчивость;                           

• способность заемщика получать доход;      

• источник погашения ссуды (выручка от реализации Продук­ции, работ, услуг; выручка от реализации имущества, принятого бан­ком в залог по ссуде, гарантии другого банка или другой фирмы, стра­ховое возмещение).

Объективная оценка финансового состояния заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эф­фективно управлять кредитными ресурсами, сохранять высокий уровень прибыльности и ликвидности, а также поддерживать свою
репутацию.           

РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ДЕНЕЖНОЙ ЭМИССИИ. Под собственно денежной эмиссией понимается выпуск в обра­щение дополнительного количества денег. Эмиссию наличных денег осуществляет центральный банк. Однако значительная часть денежной массы функционирует посредством расширения кредитов коммерческих банков. Этот процесс означает депозитно-чековую эмиссию или поступление денег в оборот в резуль­тате создания платежных средств.

Выполняя традиционные операции, коммерческие банки опос­редуют процесс создания денег, эмитируя в процессе своей деятельно­сти платежные средства.

Рассмотрим более подробно этот процесс, предполагая, напри­мер, что коммерческий банк увеличил депозиты за счет внесенных вкладчиком дополнительно 100 ден. ед. на свой счет (Dl = 100 ден. ед.). Тогда при норме обязательного банковского резерва, например, в 10% банк может выдать ссуду фирме-заемщику в размере избыточного ре­зерва (избыточные резервы равны фактическим резервам минус обя­зательные резервы), т.е. на 90 ден. ед., например на оплату поставки товаров и услуг. Фирма-заемщик (покупатель товаров и услуг) опла­чивает поставщику определенные товары и услуги, и на счете постав­щика в банке, который его обслуживает, появляются дополнительные средства в размере 90 ден. ед. При этом создаются платежные средства в размере 90 ден. ед., что увеличивает денежную массу. Банк, обслужи­вающий поставщика, при норме обязательного резерва в 10% может пре­доставить ссуду следующей фирме в размере избыточного резерва, т.е. в 81 ден. ед. (90 - 90 х 10%; 100%). При этом количество денег в обра­щении увеличится еще на 81 ден. ед.

Но процесс создания банками денег на этом не заканчивается, Он будет продолжаться до тех пор, пока сумма потенциальной ссуды не приблизится к нулю.

Применив формулу суммы бесконечной геометрической прогрес­сии при знаменателе меньше единицы, получим сумму кредитно-де­нежной эмиссии банковской системы:

MD = D1: [ 1 – (1 - rr: 100 %)] =

 

где      rr — норма обязательных резервов, %;

        D1, — первоначальный вклад в банк.   

Таким образом, первоначальный взнос денег в банковскую сис­тему в размере D1 вызвал мультипликативный эффект. Банковский (депозитный) мультипликатор (mb) равен:

mb =

если rr выражена в процентах.

В нашем числовом примере при rr - 10%, mb = 1: 10% ´ 100% = 10. Таким образом, первоначальный вклад в 100 ден. ед. может увеличить количество денег в обращении до 1000 ден. ед., или на 900 ден. ед.

Описанный выше процесс увеличения денежной массы бан­ковской системой следует рассматривать, конечно, как идеальную, абстрактную схему, действующую при условии, что все фирмы по­лученные деньги относят в банк, никто не изымает свои вклады, а банки строго придерживаются норматива обязательного резервиро­вания.

 

АКТИВНО-ПАССИВНЫЕ (КОМИССИОННО-ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ) ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. Значительная доля современных операций банка относится к комиссионно-посредническим операциям, по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде комиссионных платежей.

Особую группу активно-пассивных операций составляют финансовые и биржевые услуги. Это управление пакетами акций, кон­сультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии и т.п. Преобладающими являются так называемые трастовые опера­ции (операции по доверительному управлению имуществом и фондо­выми ценностями). Фирма заключает с банком трастовое соглашение, в соответствии с которым банк обязуется управлять доверенными ему средствами разумно и с прибылью для владельцев и получает за это
определенную плату.     

Управление портфелем инвестиций фирмы. В процессе круго­оборота средств у фирмы зачастую появляются временно свободные денежные суммы, сохранение которых в качестве остатков на счетах в банке представляется нерациональным. Предпочтительным является помещение таких ресурсов в доходные инвестиционные активы (цен­ные бумаги, залоговые документы и прочие виды финансовых обяза­тельств). Создается портфель инвестиций фирмы, требующий профес­сионального и оперативного управления. Эту функцию фирма, как правило, передает банку, где существует специальный отдел по управ­лению капиталами. В таких отделах банка сосредоточиваются портфе­ли инвестиций многих клиентов, что дает возможность банку, объеди­няя эти портфели и экономя на масштабах деятельности, достигать среднего рыночного уровня доходности по каждому портфелю и сокра­щать финансовый риск предпринимателей.

По такому же принципу осуществляется и управление пенсион­ными фондами со стороны банков.

Приведем несколько понятий из обихода банковской деятельности.

Посреднические услуги банка — это различного рода операции, в которых банк выступает в качестве посредника своего клиента. От­дельные операции банка связаны с брокерским делом. Подобно броке­рам, банки покупают и продают акции и ценные бумаги для своих кли­ентов. К операциям такого рода относятся различные виды срочных сделок, прежде всего фьючерсы и опционы.

Консалтинг. Это расширяющаяся сфера банковских услуг по предоставлению консультаций другим коммерческим предприятиям.

Пластиковые карты. Многие банки получают существенные доходы от использования системы пластиковых карт. Чаще всего до­ход представляет собой годовую плату за использование кредитной карточки.

  Обмен валюты. Банки могут покупать и продавать иностранную валюту для собственного использования или по поручению клиента.

Охрана ценностей. Многие банки держат специальные сейфы, где хранятся ценности клиентов банка. Банк получает плату за хранение ценностей своих клиентов.

Операции по факторингу, т.е. операции по покупке на договор­ной основе требований по товарным поставкам. В результате подобной операции продавец требований получает в течение двух-трех дней 70— 90% суммы в виде аванса. Банк взимает с предпринимателя — продав­ца требований определенную плату за немедленное предоставление эк­вивалента долговых обязательств, премию за финансовый риск и возмещает административно-управленческие расходы.

 

ИЗ РОССИЙСКОЙ ПРАКТИКИ: современное состояние банковской системы России

В современной банковской системе России (2002 г.) наблюдается доволь­но сложная ситуация, связанная с послекризисным состоянием финансо­во-банковской сферы.

Финансово-банковский кризис 1998 г. был вызван комплексом внеш­них и внутренних по отношению к банковской системе факторов. В сово­купности эти факторы привели не только к существенному сужению кана­лов привлечения и размещения средств российскими банками, но и к системному кризису банковской системы России в целом.

Исходными внешними факторами, обусловившими кризис банковской системы России, являются общее нестабильное состояние экономики, не­удовлетворительное состояние реального сектора экономики и государ­ственных финансов, выразившееся в спаде производства и хроническом дефиците бюджета, а также ошибки в экономической политике. Эти фак­торы предопределили возникновение предкризисной ситуации в банковской сфере в декабре 1997 г. Внутренние причины кризиса — плохое уп­равление банком, его активами и пассивами, рисками, недостатки в учете и отчетности, излишества некоторых банков в расходовании средств на нужды банка, значительное наличие в структуре активов спекулятивных активов. В деятельности коммерческих банков преобладали операции с государственными ценными бумагами. Банки продолжали ориентироваться и на валютный бизнес. Наблюдалась чрезмерная концентрация усилий банков на развитие тех направлений, которые приносили немедленный, в основном спекулятивный, доход. В то же время инвестиции в экономику уменьшались. За периоде 1992-го по 1998 г. инвестиции в развитие про­изводства сократились в четыре раза.

Положение дел оставалось тяжелым на протяжении января — августа 1998 г. В августе Правительство Российской Федерации не могло больше продолжать обслуживание внешнего долга и погашение внутреннего. Это привело к замораживанию выплат по ГКО и ОФЗ, остановке финансовых рынков, к скачку валютного курса, что и явилось непосредственной при­чиной банковского кризиса в Российской Федерации, поскольку значи­тельная часть банков была ориентирована на предсказуемый валютный курс и устойчивое функционирование рынка ГКО— ОФЗ.

Внешние проявления банковского кризиса выразились в следующем:

• дефицит капитала, необходимого для обеспечения достаточного уровня ликвидности операций;

• резкое снижение платежеспособности части банков, их неспособность выполнять обязательства перед российскими и иностранными партнерами;

• остановка рядом банков платежей своим клиентам, включая пла­тежи в пользу бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов;

• снижение доверия населения, предприятий и организаций, иност­ранных партнеров к банковской системе;

• резкое снижение уровня взаимного доверия внутри банковского сообщества и остановка межбанковского денежного рынка;

• аресты корреспондентских счетов отдельных российских банков за рубежом, в результате чего уменьшился приток экспортной валютной выручки, снизились ликвидные активы, выраженные в иностранной валюте.

Кризис банковской системы отразил накопившиеся недостатки в де­ятельности банков, в банковском законодательстве, в государственной экономической политике, в банковском надзоре.

 

Понимая это, Банк России уже с сентября 1998 г. начал прини­мать энергичные меры по первичному восстановлению работы банков­ской системы. Эти меры были направлены на решение трех основных задач: быстрое восстановление работы платежной системы, предотвра­щение банкротства банковской системы в целом и восстановление мак­роэкономических основ стабилизации, В 1999 г. была создана государ­ственная корпорация — Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) — один из самых крупных проектов правительства в 1999 г. В июле 1999 г. был принят Федеральный закон «О реструктуризации кредитных организаций». Реструктуризация, понимаемая как ликвидация, санация и слияние банков, является целью современного этапа развития банковской системы. На втором этапе процесса рест­руктуризации стоит среднесрочная задача выхода банковского сектора на траекторию устойчивого роста реальных объемов операций и капи­тальной базы. Требуется сведение к минимуму влияния проблемных бан­ков на состояние банковской системы в целом, а также экономически обоснованного кредитования нефинансового сектора экономики.

Финансовый кризис нанес серьезный удар по устойчивости и ре­сурсной базе российских банков. Если в России до финансово-банков­ского кризиса 1998 г. были представлены все виды банков, а всего к концу 1997г. насчитывалось 2,7 тысячи коммерческих банков, имеющих лицензию центрального банка Российской Федерации и около 6 тысяч филиалов, то на 1 января 2002 г. всего Банком России была заре­гистрирована 2001 кредитная организация, в том числе банков — 1953 небанковских кредитных организаций — 48. Из зарегистрированных на 1 января 2002 г. кредитных организаций, имеющих право на проведе­ние банковских операций (действующие), было 1319, в том числе бан­ков — 1276, небанковских кредитных организаций — 43 (Вестник Банка России. 2002. № 6. С. 3.). Для сравне­ния можно отметить, что в США на данное время насчитывается около 13 тысяч банков.

Кризис ослабил и капитальную базу российских коммерческих бан­ков. Потеря капитала как следствие финансово-банковского кризиса 1998 г. составила 2,5% ВВП 1998 г., или около 2 млрд дол (Международный опыт реструктуризации банковских систем. Бюро экономического анализа. М., 1998.).

 Соотношение активов банковской системы и ВВП в России не превышает 35%, что в три-четыре раза ниже уровня большинства развитых стран. Совокупный капитал российской банковской системы не превышает 4% ВВП, что су­щественно меньше аналогичных показателей не только развитых, но и ос­новной части развивающихся стран (Концепция реформирования банковской системы Российской Федерации. Материал подготовлен на основе предложений по реформированию банковской системы, разработанных совместно с экспертами АКБ РОСБАНК, ЦМАКАП, сентябрь 2001 г.).

В настоящее время в отношении дальнейшего направления развития банковской системы России ставится задача перехода от экстенсивного развития к интенсивному на базе наращивания в первую очередь не числа кредитных организаций, а их капитала, к созданию эффективной инфра­структуры банковской системы. Банки с низким уровнем капитала не в состоянии содействовать устойчивому экономическому росту, расширить кредитование нефинансового сектора экономики.





МЕТОДЫ И ИНСТРУМЕНТЫ


Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:  


3

Сейчас читают про: